农商银行银企对账暂行管理办法
第一章总则
第一条为加强农商行（以下简称本行）对账管理工作，规范对账流程，确保内、外账务数据真实、准确、完整，及时发现和处置账户资金风险，保障本行与客户资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》及《xx农村信用社（农商银行）银企对账管理办法（试运行版）》等有关制度规定，制定本暂行办法。

第二条本办法适用对公客户在本行开立的存款账户的对账。

本办法所称对账，是指本行与对公客户按照规定或约定，定期或不定期地对公客户就某一时点的存款账户余额或某一时段内存款交易明细等账务信息，在银企对账管理系统（以下简称对账系统）进行相互核对、确认的业务行为。

第三条本办法适用于本行及辖内营业网点。

第四条对账工作遵循重要性、及时性、连续性、全面性原则。

重要性原则，是指本行将对公账户实行分类，对余额大、活动频繁的重点账户，从对账方式、对账频率等方面进行重点管理和服务。

及时性原则，是指本行在规定的时间内向客户发送对账单据
或对账信息，协助和督促客户在规定的时间内进行对账，并反馈对账结果。

连续性原则，是指客户账户存续期间，本行应按照规定或约定，保持定期对账的连续性，不得违反规定或约定中断对账。

全面性原则，是指本行对账工作需覆盖所有对公存款账户，除特殊原因经审批不对账之外，都应进行对账。

第二章对账组织体系及岗位职责
第五条运营管理部是本行辖内营业网点对账工作的管理部门，主要职责如下：
（一）指导辖内网点开展对账工作；
（二）监控辖内网点对账工作落实情况，并及时处理；
（三）建立并落实对账工作交接登记制度；
（四）负责网点对账岗的业务指导、培训、检查、评价和考核；
（五）其他对账工作职责。

第六条本行在运营管理部门内设立对账管理岗、对账审核岗，各网点对账操作岗原则上由会计主管兼岗。

第七条对账岗位职责
（一）运营管理部门的对账岗位职责：
1、落实辖内对账工作组织、管理、与指导；
2、规范建立辖内对账人员工作责任制；
3、监测辖内对账工作完成情况，督办或处理对账过程中发
现的异常和不规范问题。

4、开展对账工作分析，提出相关措施与建议；
5、负责对相应业务进行系统操作和授权管理；
6、汇总和报送对账各项统计报表；
7、落实对账其他工作。

（二）营业网点对账岗职责
1、根据对账相关要求，办理账户印鉴卡预留印鉴，与客户签订银企对账服务协议（以下简称对账协议，见附件1）；
2、负责在对账系统中签约账户信息的安全录入，确保信息录入真实、准确、无误；
3、负责打印对账单据；
4、做好对账单据发送、回收，对逾期未收回的对账单据回执进行催收；
5、负责对回收的账单在银企对账系统中进行账单采集；
6、负责查实将退信、未达账、验印不符、余额不符的对账情形，并在系统中反馈结果信息。

7、负责对账业务档案的排序、装订和交接入档；
8、负责受理客户的对账查询；
9、其他对账工作职责。

第八条对账岗人员应满足以下基本条件：
（一）遵纪守法，作风正派，工作认真，爱岗敬业。

（二）熟练掌握对账的各项规章制度，熟悉对公账户业务流
程，能熟练操作电子验印系统、银企对账管理系统等应用系统。

第九条实行对账人员备案制。

本行运营管理部门对账岗人员报省联社风险监控中心备案，网点对账人员由本行自行备案。

运营管理部门对账岗人员变动后，应在变动当月底前将新的对账人员联系方式上报省联社风险监控中心备案，并按规定做好交接手续，特别是对对账工作中操作流程、注意事项等关键问题，做好工作提示与衔接，避免对账工作出现脱节与盲区。

第三章对账客户范围及对账方式
第十条对账客户范围
在本行开立存款账户的对公存款客户属于对账客户范围，主要包括：
1、对公活期存款类客户（含活期存款、协定存款、财政性存款、地方财政库款、账政预算外存款、财政预算专项存款、其他存款）。

2、对公定期存款类客户（含定期存款、通知存款、协议存款）。

3、保证金账户。

系统设置为默认不对账，若分账号有对账需求的，客户可进行签约对账，银企对账系统只对签约对账的分账号进行对账，默认按客户号生成账单。

保证金总户不可签约对账。

4、总户、二级户。

以总户产生账单，不逐个二级户产生对账单，总户下的所有二级户余额明细作为附件附后。

若客户分户。