集团公司经营计划管理办法
第一章总则
第一条为加强集团公司和各控股子公司（以下简称“各子公司”）经营计划管理，促进企业快速健康发展，特制定本管理办法。
集团公司和各控股子公司遵照执行，参股公司可参照执行。
第二条经营计划管理是指对反映公司各项经营管理活动所涉及的主要指标进行综合汇总，确定企业的经营计划目标，并以经营计划目标为标准进行控制，根据实施及控制的信息反馈，进行调整的周期性的经营管理活动的过程。
第三条集团遵循“统一筹划、分级管理、权责结合”的计划管理原则，进行总量调控和管理。
第四条经营计划主要包括（但不限于）财务预算计划、产品产质量及销售计划、安全环保控制计划、项目建设计划、技改技措计划、研发计划、设备购置计划、人力资源计划、员工培训计划等。
第五条集团建立“上下结合拟定、共同推进实施”的计划管理体系，按照计划、执行、监督检查、调整的程序实施循环管理。
第二章经营计划管理组织体系
第六条集团的经营计划管理组织机构包括集团董事会、集团总经理办公会、集团经营管理部门。
第七条集团董事会是集团年度经营计划管理的决策机构，其职
责包括：
（1）审批有关计划管理的政策、制度、规定等，确定编制方针和程序；
（2）审批集团年度经营计划及计划调整；
（3）负责对管理层的相关人员进行考核；
（4）对集团年度经营计划的各项重大相关事项进行决定。
第八条集团总经理办公会是集团年度经营计划的审核机构。
其职责包括：
（1）审核有关计划管理的政策、制度、规定等，拟订编制方针和程序；
（2）对集团年度经营计划的各项重大相关事项进行讨论，形成意见；
（3）审核集团子公司年度经营计划及计划调整，形成意见；
第九条集团总经经理办公会在审核集团年度经营计划时；子公司相关负责人应列席并参加讨论。
第十条集团经营管理部门是集团年度经营计划管理的汇总整合机构，其职责包括：
（1）传达集团公司确定的总体经营管理方针、目标；经营计划的编制组织和汇总；
（2）起草、修订、下发经营计划方案的指标类别、格式；
（3）审核集团各子公司的年度经营计划及计划调整方案提案；
（4）制订集团的年度经营计划及计划调整方案提案；
（5）监督集团各子公司的经营计划执行情况；
（6）经营计划执行的考核资料收集、整理；
（7）负责计划年中调整、纠偏以及其它相关事项；
第三章编制原则与依据
第十一条集团年度经营计划的制定必须以企业发展战略和董事会提出的经营目标为依据逐项分解，制定可靠措施认真落实。
第十二条坚持全面完整性原则，使集团经营计划清晰具体，指标明确、分解到位。
第十三条实事求是，根据企业实际情况，通过企业内部资源与能力、上年度经营计划执行情况的分析，在对宏观经济状况与经济政策、行业趋势、竞争环境进行客观研判的基础上进行编制。
第十四条保持系统性，下属企业在制定计划时要坚持系统性原则，要从整个集团的角度出发，综合考虑集团发展要求，统筹谋划，统一部署，使企业经营计划能够达到整体效益最大化。
第十五条确保平衡、灵活，企业内、外环境存在着诸多矛盾，计划是未来的目标和行动，存在一定的不确定性，计划的制定要平衡多环节因素并保持一定的灵活性。
第十六条坚持效益最优，计划必须以提高经济效益和社会效益为中心，不仅要取得产品开发制造阶段的效益，而且还要考虑产品在流通和使用阶段的效益。
第四章经营计划编制及调整流程
第十七条子公司年度经营计划编制与审核自前一年度的10月1
日开始，在12 月15日前完成编制。
审核流程如下：
（1）根据集团提出的主要经营目标，子公司提出年度经营计划方案：
（2）集团公司经营管理部门审核子公司年度经营计划方案，出示专业意见：
（3）集团公司分管副总经理审核子公司年度经营计划方案，并出示意见；
（4）集团公司总经理办公会审核子公司年度经营计划方案，形成审核意见；
（5）集团公司经营管理部门整理汇总各子公司年度经营计划方案，报董事会审定；
（6）子公司董事会审批年度经营计划方案。
第十八条集团年度经营计划制定流程自前一年度的10月1日开始，在12月15日前完成编制。
制定流程如下：
（1）集团公司经营管理部门提出年度经营计划方案编制要求；
（2）集团公司各部门和子公司提出本单位的年度经营计划方案；
（3）集团公司经营管理部门制订集团年度经营计划方案讨论稿；
（4）集团公司分管副总经理审核集团年度经营计划方案讨论稿，并出示意见；
（5）集团公司总经理办公会审核集团年度经营计划方案讨论稿，形成审核意见；
（6）集团公司董事会审批集团年度经营计划方案讨论稿；
（7）集团公司经营管理部门根据董事会审批意见，制定集团年度经营计划方案正式稿。
第十九条集团公司年度经营计划的调整流程如下：
（1）集团公司经营管理部门提出年度经营计划调整议案；
（2）集团公司分管副总经理审核，并出示意见；
（3）集团公司总经理办公会审核，形成审核意见；
（4）集团公司董事会审批，并做出决议；
（5）集团公司经营管理部门根据董事会决议调整年度计划。
第五章计划指标管理
第二十条经营计划所规定的各项计划任务应以计划指标来表示。
计划指标是企业在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。
第二十一条计划指标要对照“三个水平"进行确定，即本单位历史最好水平、上一年实际水平、国内同行业先进水平，计划指标要具有激励性，需经过努力才能实现。
第二十二条计划指标应当尽量量化、具体。
第二十三条计划指标必须进行层层分解，层层落实。
分解指标必须和总指标保持平衡、衔接，分解指标执行情况在每月经营计划例会上进行反馈。
第二十四条公司自上而下建立计划指标管理体系，计划指标实行分级归口管理，总经理对集团公司计划指标负责，各子公司总经理对本公司指标负责。
第二十五条集团公司和各子公司计划指标经董事会确定后，必须严格执行，各归口单位不得随意修改。
第二十六条确有特殊情况需要，如遇到重大自然灾害或国家重大经济政策调整，使企业正常的生产经营活动受到重大影响，确需修改、调整计划时，集团目标调整必须经集团董事会批准，子公司目标调整必须经子公司董事会批准。
计划指标调整未批准之前，按原计划执行。
第二十七条调整年度计划指标应当在本年度结束前一个季度申请，由集团公司部门、子公司提出调整申请并注明理由（一年仅限一次）。
调整某项计划指标时如需同时相应调整其它有关计划指标，应一并申请，以保证计划的平衡、协调。
第二十八条调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划指标考核。
第六章经营计划执行与监控
第二十九条集团在执行计划时，坚持“权责分散，监督集中”的原则，即计划预算内的财权、经营权下放给子公司，集团公司集中掌握监控权。
第三十条各子公司每月按照既定的格式填写并向集团公司经营管理部门报送集团公司要求的月度、季度、半年度和年度经营计划执行情况统计表和分析报告。
第三十一条集团公司经营管理部门是集团经营计划和预算执行情况各种信息的汇总部门，是集团对计划和预算的执行过程进行日常
管理、监控和分析的主管部门，其相关监控工作职责如下：（1）负责收集汇总各子公司计划执行过程中的各种计划执行信息，并将执行情况统计结果和简要分析说明报总经理办公会；
（2）负责牵头并组织有关部门对各子公司的执行情况进行监督检查；
（3）负责对相关单位提出合理化建议，以帮助各单位更好地完成年度经营计划目标；
（4）负责牵头并组织相关部门对经营计划方案执行中途的调整事项进行审核；
（5）负责会同相关部门提出对各子公司计划执行效果的考评意见。
第三十二条集团公司总经理办公会每月召开一次各子公司负责人参加的计划分析例会，讨论计划执行情况分析报告，分析产生偏差的原因，并商议纠正偏差的措施。
第三十三条各单位要加强对其下属责任实体执行过程的监督和指导力度，以保证公司总体经营计划能得到有效控制。
第七章附则
第三十四条本办法由集团公司运营管控中心负责解释。
各子公司可以根据本办法制定实施细则，报集团公司运营管控中心备案。
第三十五条本办法如有与国家法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触的，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。
第三十六条本办法经集团公司董事会审议通过后生效。
附件1：子公司年度经营计划审核流程
附件2：集团年度经营计划制定流程
附件3：集团年度经营计划调整流程。