6.对于跨营业税和增值税两个税种的项目，需填写营改增之前累计开具营业税票金额;
7.涉及到合同金额变更事项在附表五中填写合同变动明细；
8.如果是人民币合同，汇率必须填1。
6
B.2项目分包成本预算明细表
1.项目立项时需要填写此表，填表阶段选择原始，对于存在分包策划未考虑到的分包事项，需要重新填列此表，在立项填 表的基础在“……”号之前插行，填表阶段选择新增；对于根据实际情况新增的，无需在调整表里体现，但需要补充相 应的预算调整审批单；
B.2-1项目分包成本预算调整明细 B.3-1项目人工成本预算调整明细表
B.5预算调整明细
与当期报表披露数核对
核对
C.4营业收入确认表
注：如项目跨年，预算表数据不变，核算表将年审计数结转，填报流程同上
3
完工百分比法套表留存流程
条件假设：某项目2016年5月10日立项，2017年12月31日完工
2016年度
2.如果预计发生人工成本小于零，对应表格颜色会变红预警，则需要调整对应明细预算，具体调整明细在 B.3-1_项目工时费用预算调整明细表中填写；
3.奖金及差补的预算成本需要填列在人工变动成本（奖金及差补等）表格中，填列需要分季度做预算，涉及 到预算调整在明细在B.3-1_项目工时费用预算调整明细表中填写；
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预算编制-项目预算总表使用说明
1.本汇总表无需填列任何数据。 2.预算毛利率存在异常波动尤其低于预期水平需要填写原因说明。 3.具体税率项目详见各明细表。
B.1项目合同收入预算明细表
1.未签约的议标或委托项目填暂估金额，已签合同或未签约但已取得中标通知书的项目填合同初始金额；对于未签转已签合同，在
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B.3项目人工成本预算明细表
1.该表在项目立项时分别填写人工固定成本及人工变动成本表；立项时需要在人员配置中选择原始人员配置， 并填写对应项目阶段-专业-岗位职级-技术等级-人工成本单价-工时分解计划；当项目进行中人工固定成 本发生新增职级，需要将新增职级在本表中新增填写，并在人员配置中选择新增人员配置；
第二季度
第三季度
第四季度
将当期披露数（6.30）拆分到 2017年第一季度和第二季度，然
后删除第二季度数据，即为第一 季度数据，打印签字并留存。
将当期披露数（12.31）减去审计审定数 （6.30），然后将差额拆分到2017年第 三季度和第四季度，然后删除第四季度
数据，即为第三季度数据，打印签字并 留存。
累计结转 （核算）
4
总体使用说明
1、对于每个新项目，立项时均需编制“XX项目预算总表及附表B.1、B.2、B.3、B.4”，项目执行过程中按季 度滚动更新套表 。立项后，经营部门需将预算套表及时传递给财务部门，财务部门每季度末结算后填写核算 表并及时传递给经营部门，下季度初经营部门根据实际情况对预算数据进行管理（是否调整预算）后，经营 部门再传递回财务部填写核算表，按照此传递流程，一直到项目完工结项。 2、本套表已设好表与表之间的勾稽关系，填表前请注意填表说明。 3、表中灰色部分已经设立公式自动计算数值，灰色单元格不可以改动公式或删除单元格内容。 4、每个项目一年内均在一套表上按季度填列，如果项目跨年，需建立新的套表，并将上一年度预算数据复制 到新的套表中，其余表单仅需将上年末累计结转数过到新套表对应的表单中。
成
调整
本
B.4项目直接费用预算明细表
B.5预算调整明细
C.成本核算总表
L.预计合同亏损确认表
C.4营业收入 确认表
确认收入
C.1分包成本核算表 实
际
C.2人工成本核算表
发 生
成
本
C.3项目直接费用核算表
F.进度款管理表
完工百分比确认收入=预计总收入×【实际发生成本／（实际发生成本+预计将要发生成本）2】
预算调整表里变更相关合同金额；
2.对于外币结算的合同，需根据此时点汇率折算人民币合同额；
3.项目收入依据合同约定确定，并应扣除业主合同内支付第三方的金额；
4..收入预算中不包含业主合同内约定的暂定金。该暂定金收入只有业主确认后方可计入项目合同收入;
5.对于新项目都从本表开始按项目立项的实际时间编制，对于履约中的项目每年按季度分别编制;
(设计咨询） 完工百分比法收入确认套表填报培训启动会
完工百分比法套表逻辑 预算编制
预算调整
核算阶段
亏损确认
B.项目预算总表
调整
预算总收入
B.1项目合同收入 预算明细表
调整
B.5预算调整明细
B.2项目分包成本预算明细表
B.2-1项目分包成本预算调整明细
预
调整
算
总 B.3项目人工成本预算明细表
B.3-1项目人工成本预算调整明细表
2.对于外币结算的合同，需根据此时点汇率折算人民币合同额； 3.本表格需要每季度填列已确认分包合同，按季度滚动填写新增加签订的分包合同； 分包事项在下拉菜单中选取； 4.对已签订合同调整，在附表五预算调整表按该表要求填列； 5.在已确认发生分包合同及预计分包合同表格中插行需要在序号......行前加行； 6.如果1.预计分包合同中预计发生分包成本金额为负数，则需要对应分包事项对预算金额进行调整，调整需要在B.2-1预算
2016.5.10
2016.6.30
2016.12.31
2017.03.31
2017年度
2017.06.30
2017.9.30
2017.12.31
立项
上半年
下半年
填写完工百分比 套表(以630时点 的预算数为准）
根据当期披露数
填写完工百分比 套表
打印签字并留存
上、下半年数据分 别打印签字并留存
第一季度
调整明细中按照该表填写要求填写； 7.如果实际确认分包合同后一个合同对应多个分包事项，需要每行只填写一个分包事项，将各分包金额分别类似对应分包
事项； 8.如果预计发生分包成本小于零，对应表格颜色会变红预警，需认分包合同分包金额仅填列合同总额，但需要后附对应合同总额支持性表单；
完工百分比法套表填制流程
立项时
填写
B.项目预算总表
报表时点
履
630/1231
约
过
程 中 预算调整
填写
C.成本核算总表
填写
必须先冲减当期人工预算
B.1项目合同收入预算明细表 B.2项目分包成本预算明细表 B.3项目人工成本预算明细表 B.4项目直接费用预算明细表
C.1分包成本核算表 C.2人工成本核算表 C.3项目直接费用明细表