重整期间，管理人在各级政府、相关部门的大力支持和悉心关怀下，在FH
法院的监督和指导下，严格按照《破产法》的规定履行相关职责，一方面做好生
产经营及职工安置、稳定工作，另一方面做好与重整程序相关的各项工作，包括
债权申报受理和审查、资产调查和委托评估、重整计划草案的论证和制作等。
截止目前，管理人己基本完成对ZC债权审查和确认、资产评估及偿债能力
三、职工债权、劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资，由ZC予以预提，
在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿。
四、税款债权在重整计划执行期间内以现金方式全额清偿。
五、普通债权按照债权性质分别调整和清偿：
（一）船东预付款债权及银行、代理商保函债权，对于确定继续履行船舶建
造合同的，由ZC继续履行，原合同继续履行完毕后，己履行的债权消灭，未履
重整投资人同等条件参与重整，如未能在三十日内出资的，视为同意无条件转让
股权。各股东应配合重整投资人办理股权转让手续以及己冻Biblioteka 或己质押股权的解封、解除手续。
三、债权分类及调整方案
由于ZC职工在本重整计划草案提交法院及债权人会议前己基本安置完毕，
相应的职工安置费用己依法预提，故本次重整不再设职工债权组，因此，根据《破
经管理人审查，不予确认的债权总额为960076456. 14元，其中已经债权人
同意核减的金额为958683936. 02元。
此外，债权人己进行申报，但由于诉讼、仲裁未决或其他原因导致债权暂时
无法审查确认的债权总额为3469888617. 81元，其中：有财产担保债权为
1383194558. 73元，税款债权为185451425. 62元，普通债权为1901242633. 46
9、“有财产担保债权”指《破产法》第八十二条第一款第一项规定的，对债务人特定财产享有担保权的债权。
10、“税款债权”指《破产法》第八十二条第一款第三项规定的，债务人所欠的税款。“普通债权”指《破产法》第八十二条第一款第四项规定的，债权人对债务人享有的普通债权。
11、“未申报债权”指 在公司进入重整程序前己成立但未依法申报的债权。
二、出资人权益调整方案
（一）出资人权益调整的必要性
若ZC进入破产清算，现有资产在清偿各类债权后己无剩余财产向出资人分
配，出资人权益为0。故为挽救ZC，避免其破产清算，出资人和债权人需共同
做出努力，共同分担实现公司重生的成本。因此，本重整计划草案中同时安排对
ZC出资人的权益进行调整。
（二）出资人权益调整的范围
6、“HJ公司”指 2016年8月12日与管理人签订《zc有限公司继续营业期间的合作协议》及相关补充协议，约定在不超过2.4亿元范围内提供资金支持的浙江HJ船舶工程有限公司。
7、“劳务企业”指zc有限公司采购劳务直接用于船舶建造且该劳务直接发生于zc有限公司厂区内的三十家企业。
8、“《职工安置方案》”指 经2016年7月19日ZC职工代表大会，并向FH区人力资源和社会保障局书面报告，且经债权人委员会表决通过的《zc有限公司职工安置方案》。
经管理人审查确认的债权为1743477549. 03元，己申报但尚未经管理人审查确认
的债权（包括诉讼、仲裁未决的债权）为1901242633. 46元。此外，无法就担保
财产优先受偿的债权需要纳入普通债权组。
为最大限度保护债权人的合法权利，根据ZC的实际情况，本重整计划草案
对普通债权调整如下：
1．船东预付款债权及银行、代理商保函债权，对于确定继续履行船舶建造合同的，由ZC继续履行，原合同继续履行完毕后，己履行的债权消灭，未履行的债权按照其余普通债权调整；确定弃船的，按照其余普通债权调整。
（四）资产情况
假设ZC破产清算，停止生产经营，全部在建船舶和持有的订单不再续建，
根据评估机构出具的xx评咨字xxx号《评估咨询报告书》，经估算，截至201x年x月x日，ZC资产税后变现价值为1，335，280，387. 65元。
（五）负债情况
1．债权申报情况
截至2017年1月13日，共有430家债权人向管理人申报债权，申报的债权
劳动力过剩，导致ZC盈利能力削弱，因此管理人制定了《职工安置方案》，拟
与职工依法解除劳动合同，并根据经营需要，定岗定编定薪，双向选择录用部分
原解除劳动合同人员。管理人及ZC根据《职工安置方案》对ZC全体职工进行
了妥善安置，需支付职工工资16539145. 35无，支付经济补偿金及伤残补助、抚
恤费用等73933680. 51元。目前上述金额己全部预提。
（二）税款债权组
税款债权总额为189560066. 82元，其中：已经管理人审查确认的债权为4108641. 20元，己申报但尚未经管理人审查确认的债权（包括诉讼、仲裁未决的债权）为185451425. 62元，共计4家债权人。该组债权不作调整，按100%的比例现金清偿。
（三）普通债权组
普通债权组的债权总额为3644720182. 49元，共计414家债权人，其中：已
正 文
一、ZC基本情况
（一）工商主要登记信息
（略）
（二）企业历史沿革及股本情况
zc有限公司，前身为浙江船厂，创建于1969年，原为xxx交通厅直属企业。1984年下放NB市，隶属NB市机械工业局，1989年成立NB船舶工业集团公司，浙江船厂为NB船舶工业集团公司主体企业。1995年起浙江船厂被NB市列为重点骨干企业。从1996年起，浙江船厂连续被NB市人民政府列入“320工程”企业；2000年，船厂成为NB市百强企业之一；2000年8月，船厂又获得了中国船级质量认证公司签发的IS09002认证证书；2003年2月成立zc有限公司。后企业历经多次股权变动，企业目前的股权情况如下：
根据《破产法》第八十五条第二款的规定，重整计划草案涉及出资人权益调
整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。出资人组由ZC工商登记上的
全体股东组成，即NB工业投资集团有限公司、xxx、xxx。
（三）出资人权益调整的方式
在重整计划执行期间内，若有重整投资人引入的，ZC股东应将所持有的股
权全部无条件转让给重整投资人，若ZC股东不同意无条件转让股权的，有权以
元。
另外，劳务企业在ZC厂区工作的职工的工资总金额为117170055. 77元，
目前该金额己全部预提，其中己确认68671965. 53元，尚待确认48498090. 24
元。
3．未申报债权情况
根据ZC财务账册记载，并经管理人初步审核，尚有约6600万元债权未申
报。
（六）职工安置情况
鉴于ZC进入重整程序后职工人数过多，部分员工处于待岗状态，继续营业
分析等重整所需各项基础工作。根据《破产法》的有关规定，管理人结合ZC的
实际情况，在充分考虑债权人、职工等各方利益的基础上，在充分尊重评估机构
的专业评估咨询结论的前提下，充分进行法律风险论证、可行性分析，制作了本
重整计划草案，供债权人会议审议、表决。
摘 要
根据本重整计划草案，ZC本次重整如能成功实施：
金额共计6514307395. 49元，其中：申报的有财产担保债权为2132403124. 51
元，申报的税款债权为197558457. 50元，申报的普通债权为4184345813. 48元。
2．债权审核情况
上述申报债权中，已经管理人初步审查确认的债权总额为2084342321. 54
元，其中：有财产担保债权为336756131. 31元；税款债权为4108641. 20元，普通债权为1743477549. 03元。
一、ZC继续履行部分船舶建造合同，提高经营和盈利能力。
二、有财产担保债权人就担保财产享有优先受偿的权利。在重整计划执行期间内以现金方式清偿；若担保财产单项处置的，以实际处置价格为准；若整体资产处置的，以管理人和债权人共同确认或法院指定的评估机构的评估价值为准。
无法就担保财产优先受偿部分按照普通债权调整清偿。
（七）偿债能力分析
经估算，ZC如破产清算，截至201x年x月x日，ZC资产税后变现价值
约为1，335，280，387. 65元。在重整期间，ZC因持续经营收入渔业船、spa60#1
船舶船款所得，以及借款共计236，337，837. 80元，己支付重整期间的破产费用及共益债务共计217，679，847. 29元。因spa60#1船舶己交付，上述201x年x月x日的资产税后变现价值中应扣除spa60#1船舶的变现价值22，257，602. 63元。因继续建造船舶，船舶成本己增加，若破产清算，该部分增加的成本变现价值预估约为28，411，577. 48元。另外，根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条之规定，保证金作为债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人可以就该金额优先受偿，故保证金己按照债权人的申报直接冲抵相应的债权，应予以扣除。故ZC若于现在进入破产清算，ZC资产税后变现价值约为1，271，129，454. 89元。按照《破产法》规定的清偿顺序，担保财产变现所得优先用于偿还有财产担保债权；剩余其他财产的变现所得在支付破产费用、共益债务，并全额清偿职工债权和税款债权后，普通债权（包括已经管理人审查确认的债权、己申报但尚未经管理人审查确认的债权、尚未申报的普通债权、有财产担保债权中无法就担保财产优先受偿而转入普通债权部分）的清偿比例约为3. 47%，具体如下表：（略）
产法》的规定，本重整计划对各类债权作如下调整：
（一）有财产担保债权组
有财产担保债权总额为1719950690. 04元，其中：已经管理人审查确认的债
权为336756131. 31元，己申报但尚未经管理人审查确认的债权（包括诉讼、仲
裁未决的债权）为1383194558. 73元，共计6家债权人。
根据《破产法》的规定，有财产担保债权人就担保财产享有优先受偿的权利。
XXXX有限公司重整方案