财税一体化综合实训资料
任务一系统管理和企业基础设置
一、任务准备
已安装用友ERP-U8.72管理软件，将系统日期修改为“2016年1月1日”。
二、任务要求
1．在系统管理中设置操作员及其权限，并建立账套；
2．以账套主管身份“003李霞”进入企业应用平台，设置部门档案、人员档案、客户分类、客户档案、供应商档案、存货分类、存货档案和会计科目等基础档案信息。
三、任务资料
（一）用户及权限
表1-1 操作员及权限
****要求采用自己的姓名和学号
（二）账套信息
账套号：学生学号（要求采用自己的班级号+学号）
账套名称：九江市艾迪印刷有限公司
单位信息：九江市艾迪印刷有限公司，简称艾迪印刷公司，地址：九江市九湖路666号，邮编：332000，法人代表：郑大鹏，联系电话：8732666，税号：360403159317552。
该公司使用的财务软件是用友ERP－U8.72。
启用会计期：2016年1月
企业类型：工业
行业性质：2007年新会计制度科目
账套主管：李霞
记账本位币：人民币（RMB），建账时要求按行业性质预留会计科目，无外币核算业务。
基础信息：对存货、客户进行分类。
（注意供应商未分类）
分类编码方案：
科目编码级次：4222
客户分类编码级次：123
部门编码次级：122
存货分类编码次级：122
结算方式编码次级：12
收发类别编码次级：12
其他按系统默认值。
企业对数量、单价核算要求：件数小数位为0位，换算率小数为4位，其他默认。
账套存储路径：系统默认路径
（三）企业基础信息
1.基本信息
该企业需要启用总账、薪资管理、固定资产系统，启用时间均为2016年1月1日。
2.企业机构人员信息
企业机构人员信息由机构划分和人员基本信息两部分组成，包括部门档案、人员类别和职业档案等。
企业机构人员信息设置见表1-2至表1-4。
3.客商信息
表1-5 客户分类
4.存货信息
表1-8 存货分类信息
5.收付结算信息
6.财务基础档案
7.增加或修改的会计科目
（1）根据下列科目表，增加软件系统没有的会计科目，并修改科目的相关信息。
表1-14 会计科目表
（2）辅助核算及账页格式要求
库存现金（1001）：日记账；银行存款（1002）：日记账、银行账；
应收票据（1121）和应收账款（1122）：客户往来，无受控系统；
应付账款（2202）：供应商往来，无受控系统
（3）指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
――――――――――――――――――――――――――――――――――――任务二系统初始设置
一、任务准备
将系统日期修改为“2016年1月1日”。
引入任务一完成的账套备份数据。
以“***（自己名字）”身份进入相应的管理系统进行初始设置。
二、任务要求
1.进入总账系统，根据资料完成该系统的初始设置
2.进入薪资管理系统，根据资料完成该系统的初始设置
3.进入固定资产管理系统，根据资料完成该系统的初始设置
三、任务资料
（一）总账系统初始信息
1.业务控制参数
（1）制单序时控制
（2）出纳凭证须由出纳签字
（3）不可修改、作废他人填制的凭证
（4）同步删除业务系统凭证
（5）其他系统默认
2.2016年1月期初余额
（1）期初余额表
表2-1 2016年1月期初余额表
（2）应收票据账户期初余额
表2-2 应收票据（1121）期初余额单位：元
（3）应收账款账户期初余额
表2-3 应收账款（1122）期初余额单位：元
（4）应付账款账户期初余额
表2-4 应付账款（2202）期初余额单位：元
（二）薪资管理系统初始信息
（提醒：先取消数据权限控制中的“工资权限”，否则“004”操作员无薪资管理权限）1.业务控制参数
（1）工资类别个数：单个
（2）核算币种：人民币；
（3）不核算计件工资；
（4）从工资中扣除个人所得税
（5）不进行扣零处理
2.职工档案及类别
（1）人员附加信息：增加“性别”和“学历”。
（2）增加人员档案并补充下列信息，其他内容参见“基础资料”部分（均为中方人员）。
表2-5 人员档案补充信息
3.工资项目及计算公式
（1）工资项目
表2-6 工资构成项目（包括系统固定项目）
说明：
①含＊标志的项目均为系统预设的固定项目，所有系统固定项目均不能修改。
②应发合计为所有“增项”工资项目之和，扣款合计为所有“减项”工资项目之和，实发合计＝应发合计－扣款合计。
（2）计算公式
表2-7 项目计算公式
4.录入当月工资数据
表2-8 2016年1月部分工资数据信息
5.调整扣缴所得税的基数：个人收入所得税应在“计税工资”扣除3000元后扣税。
（到工资变动中重新计算）
6.查看银行代发，本企业是通过“中国银行”代发工资。
7工资分摊设置
（1）工资分摊的类型为“应付工资”、“应付福利费”、“应提工会费”和“应提职教费”。
（2）分摊构成设置
表2-9 分摊构成设置表
（三）固定资产系统初始设置
1.业务控制参数
（1）启用月份；2016.1；
（2）按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；
（3）类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；
（4）要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601 固定资产，累计折旧对账科目：1602 累计折旧，在对账不平情况下不允许月末结账。
2.选项设置
设置与财务系统的接口：
固定资产缺省入账科目：1601；
累计折旧缺省入账科目：1602；
减值准备缺省入账科目：1603。
3.初始设置
表2-10 资产类别设置
表2-11 部门及对应折旧科目表
表2-12 增减方式
表2-13 使用状况
4.录入原始卡片
表2-14 2016年1月份原始卡片资料
任务三系统日常业务处理
一、任务准备
将系统日期修改为“2016年1月31日”。
引入任务二完成的账套备份数据。
以“004***（自己名字）”身份进入相应的管理系统进行日常业务处理。
二、任务要求
1.根据手工实训的记账凭证和相关资料，进行总账、固定资产和薪资管理系统进行相应的业务处理。
2.总账系统：对所有记账凭证进行出纳签字、审核与记账。
3.固定资产系统：对账平衡
4.薪资管理系统：查看“银行代发工资”
三、任务资料
（一）2016年1月发生的经济业务，根据手工实训的记账凭证和相关资料，进行各子系统进行业务处理
表3-1 2016年1月发生的经济业务及软件处理提示
――――――――――――――――――――――――――――――――――――任务四系统期末处理
一、任务准备
将系统日期修改为“2016年1月31日”。
引入任务三完成的账套备份数据。
以“004***（自己名字）”身份进入相应的管理系统进行期末处理。
（出纳签字、审核、记账）
二、任务要求
1.固定资产管理系统、薪资管理系统：月末结账
2.总账系统
（1）以“005邹振钢”身份进行出纳银行对账
（2）自动转账：定义转账→转账生成
（3）利润分配
（4）对账
3.结转固定资产系统和薪资管理系统上年数据。
4.总账系统结账，并结转上年数据。
三、任务资料
（一）出纳银行对账
1.银行对账期初数据
企业日记账余额为156 005元，银行对账单期初余额150 000元，有企业已收银行未收的未达账（2015年12月20日/转账支票/Z111）6 005元，如表所示。
表4-2 银行存款期初余额表
2.2016年1月31日，从金建行取得1月份银行对账单，如表所示。
表4-3 银行对账单
3.查看银行余额调节表，试算平衡。
（二）2016年1月份总账系统自动转账业务
1.自定义结转
（1）自定义计提应交城建税(7%)和教育费附加(3%)
（2）自定义结转未交增值税
（3）期间损益设置
2.期间损益结转（必须先把前面所有凭证审核记账）
将本月“期间损益”转入“本年利润”
3.计提企业所得税(25%)
借：所得税费用 10494.62
贷：应交税费——应交所得税 10494.62
借：本年利润 10494.62
贷：所得税费用 10494.62
4.结转本年利润
借：本年利润 31483.85
贷：利润分配——未分配利润 31483.85
5.进行利润分配
任务五编制报表
一、任务准备
将系统日期修改为“2016年1月31日”。
引入任务四完成的账套备份数据。
以“003”身份进入相应的UFO报表系统编制报表。
二、任务要求
1.编制资产负债表
2.编制利润表
三、任务资料
（一）资产负债表
1、利用报表模板，定义“年月日”为关键字，修改报表公式。
2、生成报表数据，并试算平衡。
（二）利润表
利用报表模板，定义“年月日”为关键字，修改报表公式。