企业内部控制调查问卷
尊敬的用人单位：
您好！
为培养更加符合社会经济发展需要的毕业生，更好地服务于用人单位，也为了校企深度合作提供现实的依据，特做了本次问卷调查。
您填写的这份问卷对我们十分重要，希望得到您的大力支持。
非常感谢！
调查人员：被调查人员：日期：
调查问题：
1.董事会是否独立，能否有效的对经营、管理实施控制？
A、是
B、不是
C、不适用
2．企业重大业务是否经董事会批准？
A、是
B、不是
C、不适用
3．总经理是否重视和了解内控？
A、是
B、不是
C、不适用
4.会计系统和控制环境发生变化时，是否经总经理核准？
A、是
B、不是
C、不适用
5.各级管理部门员工是否具备必要的业务只是和业务技能？
A、是
B、不是
C、不适用
6.上述人员有无定期培训和职务轮换制度？
A、是
B、不是
C、不适用
7.上述人员是否有岗位责任制度？
A、是
B、不是
C、不适用
8.是否建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责和权限？
A、是
B、不是
C、不适用
9.货币资金收付的出纳、审核与会计记录是否分离？
A、是
B、不是
C、不适用
10.银行存款余额调节表的编制和现金保管、日记账的记录职能是否分离？
A、是
B、不是
C、不适用
11．批准支付、编制支付申请与记录付款的职能是否分离/
A、是
B、不是
C、不适用
12.办理货币资金业务人员是否具有从业资格和足够的胜任能力？
A、是
B、不是
C、不适用
13.是否对货币资金业务建立授权批准制度/
A、是
B、不是
C、不适用
14.实际业务中是否存在审批人员超越审批权限的事件？
A、是
B、不是
C、不适用
15.企业是否根据《现金管理暂行条例》的规定，确定本企业现金的开支范围？
A、是
B、不是
C、不适用
16.现金的支付是否有用途和限额控制？
A、是
B、不是
C、不适用
17.是否对现金进行不定期盘点，并对日记账核对相符？
A、是
B、不是
C、不适用
18.库存现金是否至于安全位置，并规定保管责任？
A、是
B、不是
C、不适用
19.现金日记账是否做到日清月结？
A、是
B、不是
C、不适用
20.是否规定补允许出租出借账户，不允许白条抵库？
A、是
B、不是
C、不适用
21.采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开/
A、是
B、不是
C、不适用
22.采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人的审批？
A、是
B、不是
C、不适用
23.验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？
A、是
B、不是
C、不适用
24.固定资产的购买和处置的授权，执行是否分开/
A、是
B、不是
C、不适用
25.固定资产的验收、使用和记录是否分开？
A、是
B、不是
C、不适用
26.是否设置固定资产总账、明细账和固定资产登记卡？
A、是
B、不是
C、不适用
27.固定资产的转让、报废、出售、抵押、担保是否有申请报批程序？
A、是
B、不是
C、不适用
28.是否建立建立票据管理制度、明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序？
A、是
B、不是
C、不适用
29.所有的空白支票是否预先连续编号并妥善保管？
A、是
B、不是
C、不适用
30.支票是否由出纳和主管人员共同签发/
A、是
B、不是
C、不适用
31.对已丢失的支票是否在支票登记簿中记录并做了补救措施？
A、是
B、不是
C、不适用
32.是否对银行预留印鉴进行严格的管理，是否存在一人保管支付款项所需的全部印章？
A、是
B、不是
C、不适用
33.会计信息及相关业务信息的报告制度是否健全？
A、是
B、不是
C、不适用
34.总经理在控制、评估业务活动时，是否使用会计、统计和业务资料？
A、是
B、不是
C、不适用
35.是否实行目标成本管理制度？
A、是
B、不是
C、不适用
36.是否有材料与工时定额管理制度？
A、是
B、不是
C、不适用
37.对存货、固定资产等是否有定期盘点制度？
A、是
B、不是
C、不适用
38.销售作业与商品保管是否分开？
A、是
B、不是
C、不适用
39.应收账款与收入账的等级是否分开？
A、是
B、不是
C、不适用
40.上述负责的专人是否经常清理应收账款并进行账龄分析？
A、是
B、不是
C、不适用
41.销售折扣或折让是否经销售主管或授权的人审批后方可给予？
A、是
B、不是
C、不适用
42.是否经授权的人批准后才给予赊账？
A、是
B、不是
C、不适用
43.应签订合同的销售业务是否都签订了合同？
A、是
B、不是
C、不适用
44.销售合同是否经过适当级别领导审批后才执行？
A、是
B、不是
C、不适用
45.是否有专人根据掌握的客户资料，定期清理出坏账清单，并提请主管领导的审批？
A、是
B、不是
C、不适用
46.仓储部门是否根据经批准的退货入库凭证查验货物无误后编制入库凭证？
A、是
B、不是
C、不适用
47.负责验收的职员是否与采购员、保管员、会计人员的职责分离？
A、是
B、不是
C、不适用
48.大额采购是否通过招标的方式选择供应商？
A、是
B、不是
C、不适用
49.发票是否连续编号，无缺失？
A、是
B、不是
C、不适用
50.生产任务通知单是否预先顺序编号，并妥善保管，未经授权不得接触？
A、是
B、不是
C、不适用
51.工资是否经过有关主管或其他经授权的人的审批？
A、是
B、不是
C、不适用
52.费用预算是否分解到各个费用开支部门/
A、是
B、不是
C、不适用
53.投资计划的编制人员与投资的审批人员是否相分离？
A、是
B、不是
C、不适用
54.投资前是否进行充分的调查研究，并编制投资计划？
A、是
B、不是
C、不适用
55.筹资的决策、经办、会计记录是否分开？
A、是
B、不是
C、不适用
56.接受投资是否签订合同?
A、是
B、不是
C、不适用
57.留存收益的使用是否制定计划方案？
A、是
B、不是
C、不适用
58.对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节，是否及时采取措施纠正和完善？
A、是
B、不是
C、不适用
59.是否在报告期对企业内部进行内审？
A、是
B、不是
C、不适用
60.内部审计部门的工作是否富有成效？
A、是
B、不是
C、不适用
再次感谢您填写本次问卷！。