现金、银行存款管理办法
规范财务行为，根据公司管理需要，为特制定本办法。

一、现金管理办法
1、公司现金管理严格执行国家颁布的«现金管理暂行条例及细则
»。

2、现金使用范围：
1）、职工工资、津贴、个人劳动报酬及各种奖金；
2）、各种劳保福利费用及国家规定的对个人的其他支出；
3）、出差人员必须随身携带的差旅费；
4）、结算起点以下的零星开支；结算起点为1000元；
5）、中国人民银行规定需要支付现金的其他支出；
3、在经营过程中，超过结算起点的业务均须用支票转账结算，转
账结算具有同现金相同的支付能力。

4、公司库存现金不得超过银行核定的库存现金限额；
5、未经银行同意，公司不得坐支现金；
6、提取现金应写明用途，并由财务负责人签字盖章方可生效；
7、公司应设置现金日记账，逐笔记载现金收支；定期盘点库存现
金，做到日清月结、帐实相符；
8、不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金；
9、不得采取任何方式套取现金；
10、不得将公款现金收入以个人储蓄名义存入银行；
11、各项现金收入及时送存银行，不得保留帐外现金。

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二、银行存款管理办法
12、银行存款是核算公司存入银行的各种存款；
13、公司日常管理应严格执行«银行账户管理规定»；
14、公司根据存款种类设置银行存款日记账，按照业务的发生顺序
逐笔登记银行存款的收支；
15、银行存款日记账应定期与银行对账单核对，及时清理未达帐
项，定期编制银行存款余额调节表并调节相符；
三、现金、支票的领用及报销严格执行«北燃新元现金、支票借用及领款报销管理办法»。

四、附则
1、本办法由北燃新元公司财务管理部负责解释。

2、本办法自印发之日起执行。

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