投资管理公司内部控制管理制度Investment Management Company's Internal Control Management SystemChapter 1 General nsXXX the internal control of the company。
promote legal and effective n。
safeguard the interests of investors and shareholders。
XXX and ns。
this system is XXX.The internal control of the company refers to the system arrangement。
nal structure。
and control measures that the company puts in place to identify。
evaluate。
and manage risks in the management process。
in order to prevent and resolve risks。
ensure the legal and compliant n of all business。
and achieveXXX the internal and external environment.The XXX the internal control system of the company。
andthe management of the company is XXX of the internal control system.Chapter 2 Objectives and Principles of Internal ControlXXX of the internal control of the company are:1.Strictly abide by XXX。
XXX.2.Prevent and resolve nal risks。
improve management efficiency。
ensure the stable n of business and the safety and integrity of entrusted assets。
and achieve the sustainable。
stable。
and healthy development of the company.3.XXX。
accuracy。
completeness。
and timeliness of the managed funds。
company finances。
and other n.XXX following principles should be followed in the internal control of the company:1.Integrity principle。
The internal control should cover all business。
departments or ns。
and personnel of the company。
and cover all aspects of n-making。
n。
n。
and feedback.2.Effectiveness XXX of the internal control system.3.XXX of the company should be relatively independent。
and the n of the company's fund assets。
self-owned assets。
and other assets should be separated.4.Mutual restraint principle。
The setting of internal departments and ns of the company should be clear in terms of rights and responsibilities。
and there should be mutual restraint.5.Cost-effectiveness principle。
The company should use scientific management methods to ce operating costs。
improve economic efficiency。
and achieve the best internal control effect with reasonable cost control.Chapter 3 XXXThe main elements of internal control include control environment。
risk assessment。
control activities。
XXX。
XXX.The XXX of the internal control of the company。
which includes management philosophy and internal control culture。
corporate governance structure。
nal structure。
and XXX.The company's management should firmly XXX of internal control rity and risk management。
cultivate the risk n awareness of all employees。
create a strong internal control XXX。
ensure that all employees understand nal laws and ns and company rules and ns in a timely manner。
and make risk awareness run through all departments。
ns。
and links of the company.The company should follow the principle of specialized n。
clarify the main business。
and not XXX interest.公司应该建立健全的法人治理结构，充分发挥监事的监督职能，防止不正当的关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。
公司的组织结构应该体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操作相互独立。
公司应该建立科学决策、规范运营、高效管理的运行机制，包括民主透明的决策程序和管理议事规则，高效严谨的业务执行系统，以及健全有效的内部监督和反馈系统。
公司应该依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线，包括各岗位职责明确、建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度、公司内控人员独立于其他部门等。
公司应该建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。
公司应该具备至少2名高级管理人员。
公司应该建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。
授权控制应该贯穿于公司经营活动的始终，涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。
股东会、执行董事、监事和管理层应该充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。
公司自行募集私募基金应该设置有效机制，切实保障募集结算资金安全，并应该建立合格投资者适当性制度。
公司基金进行委托募集的，只能委托获得XXX基金销售业务资格且成为XXX会员的机构募集私募基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全；确保私募基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。
第十七条规定，投资管理公司应该建立资产分离制度，不同基金的资产和其他资产要独立运作，分别核算。
第十八条规定，投资管理公司应该建立健全的投资业务控制，确保投资决策严格遵守法律法规和基金合同规定的投资目标、范围、策略、组合和限制等要求。
第十九条规定，投资管理公司应该根据审慎经营原则制定业务外包实施规划，确定适宜的外包活动范围，并建立健全私募基金托管人遴选控制，确保资金安全。
第二十条规定，投资管理公司应该建立健全的信息披露控制，确保向投资者、监管机构和XXX披露的信息真实、准确、完整和及时，避免虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第二十一条规定，投资管理公司应该保存私募基金内部控制活动等方面的信息和相关资料，确保信息的完整、连续、准确和可追溯，并在私募基金清算终止后保存不少于10年。
第二十二条规定，投资管理公司应该定期和不定期地检查、监督和评价内部控制制度的执行情况，排查是否存在缺陷和问题，并及时改进，确保内部控制制度有效执行。
第二十三条规定，投资管理公司应该设置负责合规风控的高级管理人员，独立履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，并与公司主要负责人共同承担内部控制失效造成的重大损失的责任。
第四章规定，投资管理公司的内部控制体系主要由组织架构体系、管理制度体系和内部风险控制制度体系构成。
第二十五条规定，内部控制的组织架构体系分为法人治理结构体系、专业委员会、职能管理部门和员工四个层次。
第二十六条规定，法人治理结构设置包括股东会、执行董事、监事、总经理等，依据公司章程行使相关职责和权力，指导公司内部控制原则。
专业委员会是公司内部重要的议事机构，其中包括投资决策委员会和XXX由公司高层人员组成，负责最高层次的投资决策，并对基金经理及投资经理进行任免。
风险控制委员会则负责内部控制、监督与检查职责，对公司进行独立监控，定期向总经理提交分析报告，并负责有效管理风险，预防风险的存在。
公司各职能管理部门包括投资交易部、研究策划部、市场管理部及运营管理部等。
投资交易部分工明确，各岗位人员根据不同授权，行使不同职责，同时需要将公司基金业务和自身证券投资业务进行适当隔离，以防止利益冲突。
研究策划部和市场管理部负责推动各项综合金融业务，设计、募集和服务基金产品，并完成相应的法律文件。
运营管理部则主要负责公司行政管理、财务、信息技术处理以及风控管理等。
公司的管理制度体系由基本管理制度、部门业务规章及管理制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规则。