资源环境与旅游学院
学
生
活
动
经
费
管
理
办
法
资源环境与旅游学院
团总支学生会
2012年4月
一、总则：
1．为使学生经费管理工作纳入科学化、民主化、制度化管理轨道，更好地执行上级有关财务规定，促使本院学生经费管理工作健康有序地运行，特制定本条例。

2．院团总支副书记对学生经费工作实行统一领导，对学生经费使用原则、方向、项目与额度进行管理与调控。

二、经费的来源
1．按年度划拨给学院的校学生工作管理经费。

2．院自筹的学生工作管理经费。

3．各有关部门、单位核拨的单项活动、专项活动经费。

三、经费管理和使用原则及办法
经费归学生工作办公室管理，钱账分开，各项工作暂挂款必须经团总支副书记批准；经费报销需经团总支副书记核定签字。

学生工作经费在使用过程中应遵循以下原则：
1．从全局出发，通盘规划，分清轻重缓急与主次先后，适当照顾各方面的需要，妥善分配资金，以保证学生管理工作的全面正常开展。

2．对每次学生活动要进行年度预算，使用经费时必须先办理暂借款手续，限期报销。

3．根据经费项目的不同，在使用经费时，以坚持专款专用为原则，具体工作中再按客观需要进行统筹安排。

4．对特困补助经费，必须由学生本人提出书面申请，班主任核
实鉴字，团总支副书记批准后再行办理相关手续。

四、经费使用管理程序
1．学生各部口在经费使用前，先提出有关工作活动方案和经费预算，并报送分管主席处审阅。

2．在经费使用时，经手人首先向办公室领取申请单，并由团总支副书记批准签字后，再向老师领取钱款，进行购物、活动等，其间要保存好发票。

3．活动结束后一周内进行票据的整理、分类：
（1）对在行政经费中开支的钱款，由负责购物的学生填单，分管主席签字，团总支副书记审批后，到院分管财务的领导处审核并开红票，凭红票到财务处报销。

（2）对在学生经费中开支的钱款，经手人需贴好票据并附活动预算清单复印件，由分管主席签字，团总支副书记审批，到负责记帐的老师处记帐，由记账老师在票据右上方注明报销单编号，并记入记账本，再在相关老师处领取现金。

4．老师定期到财务处支取活动经费，及时将报销现金支付给学生，做到票款两齐，并要求经手人在报销票据上签上报销人名字。

5．辅导员个人办公所产生的票据一律由本人填写报销单，由团总支副书记审批签字。

根据票据的情况分别在学生活动经费或行政经费中报销，不得请学生代填或混贴到学生活动的票据中。

6．购物时必须由两人经手，本着节约的原则，严格遵守报销手续。

尽量要求开正规发票。

对于突发或应急所产生的餐饮费、车船费
必须在当天向团总支副书记汇报请示。

7．学年工作结束后，对经费进行清理、年度汇总并做出经费使用报表，作为档案资料进行保存。

五、经费报销类型：
1、与学生活动相关的文体用品费（笔墨、纸张、颜料、电池等）；
2、印刷费（复印、电脑刻字、喷绘、奖状、请柬等）；
3、演出或比赛费用（场地费、照片冲印、VCD、矿泉水、演出或比赛服装费、演出化妆品、活动评选名次的奖金及奖品费、竞赛评委或裁判员的劳务费等）；
4、交通费（车船票、租车船票、市内交通费等）；
5、学生文化素质类讲座讲课酬金；
6、少量报刊杂志及资料费；
7、学生暑期“三下乡”社会实践活动开支（须提供活动费用的财务明细单据、活动详细文件及资料，经校团委核实后，方可办理报销手续）；
8、学生活动中学生误餐开支（此项开支每年不得超过总金额的10%）；
9、学生因病住院慰问费；
10、其他特殊性的开支，由学生工作部（处）负责审核。

六、经费不能支出类型
1、仪器、设备等固定资产开支；
2、招待费；
3、学生各类补助；
4、学生辅导员电话交通补贴；
5、学院辅导员、党委副书记差旅费。

六、本管理办法若与学校财务管理制度相违背，以财务处财务管理制度为准。

七、本办法由学生会负责解释。

学生会将不定期地对学院学生教育活动经费进行监督与检查。