物资出入库流程：
1. 资产的分类
资产主要分为办公用资产及非办公用资产两大类。

办公用资产由公司行政部门负责验收及管理。

非办公用资产由专门的库管进行管理。

公司资产的主要分为材料、低值易耗品、固定资产、工程物资。

①材料：原料及主要材料、辅助材料、外购半成品、修理用备件、燃料、包装材料
②低值易耗品：一般工具、专用工具、管理用具、劳保用品，相对于固定资产而言，单位价值在2000元以下（包含2000元）的物品
③工程物资：工程物资是指用于不动产建造的建筑材料
④固定资产：电子设备，房屋及建筑物、汽车车辆、生产设备等，单位价值在2000元以上的物品。

2. 单据的使用种类及填写要求
主要使用单据种类：收货单、领料单、出库单、入库单（除产成品）、产成品入库单、过磅单、质检单、
销售清单。

3. 相关的出入库流程
大宗的物品采购，须由采购部门制作采购合同，并由采购负责人及相关领导签字后，进行编码，将合同及相关附件的原件备案
①原材料的入库：
.验收流程：使用单据：质检单（或以质检员在入库单的签字为据）、收货单（或用入库单）。

需要检验的材料，必须由质检员、相关采购人员、库管人员三方在场，首先由检验人员对需检验的材料进行检验，并开具产品检验单，符合公司的要求后，将检验单交予库管人员，对方必须提供送货清单（销售清单），由采购人员、库管人员根据对方送货清单核对材料的名称、包装、规格、型号、重量，实际数量/重量与送货单有误差，遵循企业有利原则，如送货单大于实际数量/重量，按照实际的数量和重量填写收货单；如送货单小于实际数量/重量，按照送货单的数量/重量填写入库单。

另需要过磅的材料，库管填具入库单时将将背后粘贴过磅单、送货单的记账联粘贴于入库单记账联后交于会计核算，将过磅单一联直接粘贴于入库单第四联后登记库管帐。

入库单一式四联，第一联：存根联、第二联：送货方联、第三联：记账联、第四联：保管联。

验收完毕后第二联交由供货方结账使用。

如质量不符合要求，采购人员通知采购负责人处理。

②原材料的领料流程：
使用单据：领料单。

各生产部门根据本部门生产计划，填写领料单，领料单注明领料部门、日期、材料名称、品名规格、单位、数量并经部门负责人签字及领料人签字后到仓库领料。

库管审核领料单，符合手续后给予领料。

领料单一式三联：存根联一联、库管一联、记账一联。

库管根据领料单开具出库单，出库单一式四联，存根一联、记账一联、库管一联、领料员一联，库管签字、领料员签字领料，库管将领料单会计联粘贴于出库单记账联背后，每周末返财务记账。

③原材料及产品的出库流程：
使用单据：出库单、销售清单、出门证。

用途：A.原材料的销售及非生产使用B.产成品的出库。

首先销售部将与客户签订的销售合同进行编码，将合同及相关附件的原件备案于财务部门。

A.办理提货。

当销售业务发生时，销售部门填写销售清单，注明客户名称、产品名称、规格型号、单价、金额、销售、销售合同编号、回款方式、回款日期等项目，由业务员签字，销售负责人签字确认。

销售清单一式五联，存根第一联、库房第二联、记账联第三联、业务员第四联。

销售人员在办理签字手续后，将二三联交予库管。

B.办理出库。

销售人员拿销售清单二、三联给予库管，库管根据销售清单开具出库单，出库单一式四联，存根一联、记账一联、库管一联、业务员一联，业务员签字、库管签字。

然后库管将记账联、业务员联、销售清单记账联交予销售人员，销售人员自留一联，将销售清单及出库记账联交予财务部门，财务部开具出门证。

门卫根据出门证放行。

④产成品入库流程
使用单据：产成品入库单、质检单。

生产车间根据生产任务单，开具自制产成品明细表（包含内容：产品名称、规格、数量、生产车间及生产时间）检验部质检；质检出具报告，根据检验的结果签字。

仓库部要按产成品明细表上的规格型号及数量与实物核对无误后签收，开具产成品入库单，产成品入库单一式四联，存根一联、车间一联、库管一联、记账一联。

如有误应及时通知相关人员进行处理。

⑤物资退库流程
退库物资主要包括不合格物资、加工剩余材料、废料以及因生产变化不需要材料。

物资使用单位出现上述物资需要退库时，物管员以文字形式向物资主管部门报送退库申请。

申请要写清退库物资的名称、规格型号、单位、数量、用途、退库原因以及原值和重估价值。

物管员依据生产技术部、物资主管部门和物资使用单位现场审定意见填制退库单，经前述各部门的负责人签字后办理退库手续。

退库单一式四联，第一联：存根联、第二联：物资主管部门联、第三联：记账联、第四联：保管联，库管、财务分别记账。