（三）最优多数性规则与交易成本
最优的多数就是抉择成本与外部成本之和 最小的那个多数，在图中就是由曲线 （D+E）最低点所对应的赞成率N*。
五、“投票之谜”
“投票之谜”（或“投票悖论”）是指在所有可供选择 的方案中，没有一个方案能够获得多数票。 如下表所列的颜色选择结果就出现了投票循环问题， 使得在三个人的投票选择中没有获胜者。
（二）中间投票人定理

中间投票人（或中位选民）： 其偏好在所有投票人的偏好中 居于中间位置的投票人，称之 为中间投票人。 理性条件：无论哪个投票 人，如果认为X > Y，Y > Z， 则必然认为X > Z；且每个人 都会依据偏好顺序进行选择。 中间投票人定理：如果所有 投票人的偏好是单峰的，那么 在多数投票规则下，投票的结 果是中间投票人获胜。
红 √
蓝
蓝
√ √ 红 √
√ √ 蓝 √ √ 蓝色胜出 蓝色胜出
蓝色胜出
投票顺序对投票结果的影响



新的偏好顺序组合： A：红 > 黄 > 蓝 B：蓝 > 红 > 黄 C：黄 > 蓝 > 红 在这种偏好顺序组合下，最终的选择结果决定于投票顺序。
第一种选法
第二种选法
第三种选法
A 红
黄 红 蓝 √
二、公共商品
（一）公共商品的定义 公共商品是与私人商品相对应一个概念，二者含 义可用数学公式来表示。 对于私人商品而言，有:
Xj X
i 1
n
i j
对公共商品而言，有：
X n j X
i n j
（二）公共商品的基本特征




与私人商品相比，公共商品有两个基本特征： ● 第一特征：非排他性。主要表现在三个方面： 1、公共商品在技术上不易排斥他人消费或受 益 2、有些公共商品在技术上可以实现“排他”， 但从效率角度看却不必要排他 3、在有些情况下，“排他”尽管是可能的也 是必要的，但排他成本过于昂贵，经济上不可 行。 ● 第二特征：非竞争性 。 它是公共商品最重要的标志。 这一结论的有效 性是基于特定商品的既定技术条件，并以公共 商品的“最大技术供给量”为前提。
颜色
红 1 1 0 2
黄 0 1 1 2
蓝 1 0 1 2
方案投票人
A B C 得分合计
（一）偏好与“峰”


所向 任何方向的偏离，都意味着他的效用减少。 如果在投票者的效用曲线上只出现一个峰值， 则称为单峰偏好； 如果曲线上存在有两个（或两个以上的）峰值， 则称为双峰（或多峰）偏好。 在单峰偏好条件下，如果对备选方案进行两两 表决，就能产生一个最优的决策结果。
第二节 公共需求的决定：公共选择
一、公共选择的基本问题 （一）公共选择的基本问题： 是如何从个人偏好得出一个集体的偏好。 （二）公共选择应遵循的原则是： 所做出的决策或选择应达到社会整体效 用的最大化或促使社会资源配置效率的 不断提高。

二、公众偏好的表达方式




●公众的偏好表达是在法律和道德规范的约束 下，运用自身的各种权利展示自己的需求的活 动和过程 。 ●公众偏好表达最主要的方式是由公民投票， 它是现代民主社会公共选择最主要的方式。包 括两种具体表现形式： （1）直接民主：全体公民直接投票决定公共 事务。 （2）间接民主：公民选出代表，由代表代替 公民投票决定公共事务。
三、公众偏好表达缺陷

公众偏好表达缺陷主要 在于：它不能完全满足 某些基本假定，这些假 定包括信息充分、个人 不会隐瞒自己真实的偏 好、政治家和公务员都 是中立的、不会出现双 峰偏好等。
四、公共选择的规则


（一）一致性规则 又称一直满意规则，是指在公共选择过程 中，任何一项提案在最终成为公共政策之前必 须获得所有投票者的赞成。一致同意的结果虽 符合帕累托效率标准，但在现实中很难做到， 因为除了成本很高外，他要求每个投票人都 “诚实”。 （二）投票的多数性规则 指在一项提案最终成为公共政策之前必须 经过多数投票者的赞成。大多数情况下都采用 该规则，包括简单多数和复杂多数。

（三）公有制部门与私人部门
公有制部门与私有制部门则是从生产资料所有权的角度 定义的实体。 （四）私人组织与公共部门 “私人组织”及其与之相对应的“政府组织”是以组织 结构和权力性质界定的一对概念。 前者是以所有权为核心的独立、开放型市场组织； 后者则是以政治权力为中心的金字塔型等级组织。 私人组织提供公共商品一般出现在下述场合，即：私人 组织从其所提供的公共商品中的受益大于提供公共商品
（二）政府与公共部门
政府与公共部门之间的联系： 首先，大部分公共部门是政府的内设机构。 其次，尽管公共部门履行着政府的某些职能。 第三，每一个国家的公共部门都受到政府的资助。 政府与公共部门的区别： 首先，从实证的角度看，政府的产生和存在并非完全是 为了给公众提供公共商品。 其次，从现代政府的机构、作用和行为等方面考察，政 府机构并非都提供公共商品。 第三，即使一些公共部门本身就是政府部门，在不同的 场合也会有不同的身份。 第四，从公共部门的构成看，并非所有的公共部门都是 政府机构或部门。
三、纯粹公共商品与混合商品



依据公共商品的“公共”程度差异，可将公 共商品分为两种类型，一种是纯粹公共商品， 另一种是混合商品。 （一）纯公共商品 完全用于满足公共需求；并具有完全的非排 他性和非竞争性 。 （二）混合商品 是指既在一定程度上满足公共需求，也在一 定程度上满足私人需求的物品。同时，它具 有一定的排他性或一定的竞争性。 纯粹公共商品、混合商品和私人商品的划分 如图1-2所示：
（四）“投票之谜”之解

塔洛克的研究表明，“投票之谜”产生的可能 性大小，主要取决于投票的人数和可选方案的个数。 这两个数越大， “投票之谜”产生可能性也越大。 但在现实中，这两个数有可能向相反的方向变化，即 出现“投票悖论”的可能性很小。 即使出现“投票之谜”这种小概率事件，也 可通过偏好强度的充分显示来破解。包括： （1） “打分投票制”来显示投票者的偏好强度 。 （2）允许进行“投票交易”来显示投票者的偏好强 度 。
第三节 公共商品的提供

一、相关概念辨析 （一）公共部门与私人部门 按照生产商品的性质，可将商品的生产和提供 可分为两大部门，即私人部门和公共部门。 在现实中，公共部门包括两大类，即行政部门 和事业部门。 公共商品的生产与提供是两个紧密联系又有本 质区别的概念。 公共商品的生产是一个技术过程，可通过委托 代理制方式由生产者完成； 商品的提供则主要由出资者（主要是政府）通 过公共选择和公共预算完成。 这表明，商品的生产者和提供者完全可能不是 同一个主体。
基础理论篇

本篇介绍财政学的基础理论，其 中主要包括公共商品理论、市场与效率 理论、政府及其职能理论。
第一章 公共需求
●第一节 公共需求与公共商品 ●第二节 公共需求的决定：公共选择 ●第三节 公共商品的提供

第一节 公共需求与公共商品


一、私人需求与公共需求 （一）私人需求 私人需求是由单个人内在产生的、不依赖于他 人而独立存在并得以满足的个人需要。 1.私人需要层次划分——马斯洛的需要层次论 2. 私人需求的两大特点 一是受益的内在性。
图例：
若三人对三种颜色（方案）的偏好次序如下： A：红 > 蓝 > 黄 B：蓝 > 红 > 黄 C：黄 > 蓝 > 红
通过“两两选择”则中间人喜欢的颜色胜出。
第一种选法 A 黄 B C √ 红色胜出 黄 红 √ √ 第二种选法 A 蓝 √ B √ C √ 蓝 蓝色胜出 第三种选法 A 红 √ √ √ 蓝色胜出 黄 √ B C

的成本。
二、公共商品的消费与提供


（一）私人商品消费
（二）公共商品消费 “免费搭车”问题？ （三）消费与提供的区别 三、公共商品提供方式的选择： “市场”还是“政府” ？
本章完
需求层次论
商品划分
单峰偏好
多峰偏好
中间投票人

如：三人对三种颜色（方案）的偏好次序为： A：红 > 蓝 > 黄 B：蓝 > 红 > 黄 C：黄 > 蓝 > 红 B所喜欢的颜色，即“蓝色”在其他人的偏 好次序中居于中间位置，因此B成为中间投 票人。
二是需求的分散性。
（二）公共需求
1.公共需求含义


公共需求是当众多个人作为一个整体时所产 生的需求。这一定义有三层含义： （1）公共需求并非是一种抽象的需求，而是 个人所具有的真实需要； （2）这种需求并非是单个人的需求或少数人 的需求，而是在一定区域范围内多数人的需求； （3）公共需求是一种整体需求。 2.公共需求的特点 公共需求满足的受益外在性； 公共需求的整体性 。
B √
C 蓝
√ 黄
A
√
B √
C
√ √ 蓝 蓝
A 红 √
B
√ √
C
√
√
红色胜出 黄 √ √ 红
黄色胜出 √ √
蓝色胜出 黄 √ √
蓝色胜出
红色胜出
黄色胜出
（三）阿罗不可能定理

阿罗认为：要寻找这样一 种决策机制，即它所产生的结 果不受投票程序的影响，同时 又不限制投票人的偏好以及进 行的独立决策，并能最终将所 有个人的偏好转换成一种社会 的偏好，是不可能的。这就是 著名的阿罗不可能定理。