物流监管的风险控制物流监管业务存在的风险：一、自然风险（一）洪涝灾害、台风等因洪涝灾害发生建筑物倒塌、洪水浸渍、山体滑坡等造成质物的毁损。

（二）火灾因火灾发生造成的人员伤亡和质物的毁损。

（三）建筑物倒塌因房屋建筑倒塌而影响质物的安全。

二、客户风险（一）经营：对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。

库存长期呆滞造成存货流转较慢、导致资产流转损失。

销售不规范，人为造成资产流失。

未经审核，擅自变更合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

（二）财务财务账目记录有误，造成存货数据失真、管理失控。

存货计价错误，导致成本不准、效益不实。

帐、实不符带来的连带风险。

（三）合规违反国家有关安全、消防、环保等规定，遭受经济处罚。

存货交易合同（协议）不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失。

（四）质物串换更换货物时弄虚作假，以低价货物更换高价货物，导致价值风险。

（五）品德信誉丢失严重导致资金回笼受阻；强行出货，持械哄抢，质物安全风险。

（六）权属货物权属未界定导致的风险。

三、外界风险（一）偷盗：第三方人员偷盗货物，抢夺，纵火，故意毁坏货物导致风险。

（二）法律：触及法律质物被法院查封导致的风险。

（三）其它不可预知风险。

从监管公司内部控制与风险管理的实践来看，存货质押风险，主要来源于出质人生产和销售存货水平和市场需求预测的不精确性，或其他不可预知发生的风险。

在与出质人建立与实施存货质押控制中，至少应当强化对下列关键方面或者关键环节的控制以保证风险安全可控：一、岗位分工、及授权批准控制：（一）监管职责分工、监管权限范围和监管审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。

具体控制政策和措施包括：（1）建立存货质押业务监管的岗位责任制，明确内部相关部门和岗位的职责、权限，确保办理存货质押业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

存货质押业务的不相容岗位至少包括：（1-1）存货质押业务的审批与执行；（1-2）存货质押的入库验收与具体监管实施；（1-3）存货质押的监管与相关台账记录；（1-4）存货质押发出的申请出票、审批与记录；（1-5）存货质押的申请赎单提货、审批与记录。

（二）配备品德兼优合格的人员办理存货质押监管业务（1-1）办理存货质押监管业务的人员应具备良好的业务知识和职业道德，遵纪守法，客观公正；（1-2）定期对监管员工进行相关的政策、法律及业务培训，不断提高业务素质和职业道德水平。

（三）对存货质押业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对存货质押业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货质押业务的职责范围和工作要求。

（四）审批人根据存货质押授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批。

经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理存货质押业务。

（五）根据监管业务特点及成本效益，使用计算机系统和网络技术实现对存货质押的监管和控制，注意计算机系统的有效性、可靠性和安全性，并制定防范意外事项的有效措施。

二、建立完善的监管制度，确保监管过程的透明化。

（一）存货质押验收与监管控制。

存货质押监管控制流程清晰严密，存货质押监管原则及程序明确规范。

具体控制政策和措施包括：（1）验收质押货物入库的质量、重量、数量、技术规格、生产厂家、订购合同、购货发票等方面进行检查与验收，保证质押货物符合质押要求。

（2）质押货物入库前经过下列验收程序：（2-1）检查出质人订货合同协议、购货发票、材质证明、合格证、运单等原始单据与待验收质押货物之间是否相符；（2-2）进行质押货物数量复核和质量检验，对验收后数量相符、质量合格的货物办理相关入库手续。

（2-3）质押货物验收完毕，监管公司出具质押货物《监管入库确认书》。

（3）严格控制质押货物出库手续（二）建立质押货物监管控制制度：（1-1）定期对质押物进行检查、盘点，建立检查跟踪表及监管数据台账；（1-2）加强完善日常监管工作对入库的质押物建立明细账，详细登记质押物类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与质权人对质押物数量、质押价值、金额等进行核对。

三、制定完善的风险预警机制（一）质押下限风险预警（1）进入监管程序后，按照质权人出具的《质押物监管清单》正式接管质权人移交的质押物。

同时统计出质人当天库存量以报表方式书电上报质权人（见附件1）。

在出质人总库存大于质押总量的20%以上的，采用正常上报程序，例行向出质人通报当时库存数量（附件2）。

（2）出质人总库存高于质押总量控制下限10%时，启动预警机制，进入重点监控状态。

并及时上报质权人，通知出质人及时补货或进行补保赎货，加强监控出质人进货入库情况。

（3）出质人库存数量一直处于下滑趋势高于质押下限数量5%，提前一个工作日书面上报质权人（见附件3），按监管职责要求停止出质人出库进行实际风险控制。

（二）价格风险控制（1）展开市场价格、网络价格、厂家价格定期调查，评估价格风险，计算质押物存货价值。

以书电形式上报质权人参考作无形风险控制依据。

（三）应急处理措施：（1）出质人大批量出库并接近质押下限应上报质权人。

并对出质人作停止出库处理。

（2）质押物处于长时间呆滞流转不及时应关注出质人动向，走访出质人了解情况弄清原因并作风险评估报告上报监管负责人。

（3）侧面了解走访出质人质押情况杜绝质押物出现重复质押情况。

（4）出质人质押物到达下限，未经质权人书面同意擅自出库都属偷盗行为，根据事态严重性给予报警处理。

并第一时间上报质权人及监管负责人。

（5）严格按质押合同质押物品项质押监管，出质人质押物品项发生变化且到达品项监管质押下限，应及时通知质权人并要求出质人进行串换货处理。

三、紧急情况通报方式建立健全质权人各级主管部门负责人联系方式，保持良好的沟通，遇质押问题及时分划上报，按程序书电上报质权负责人。

附件1监管员管理制度一．监管员的守责（一）热爱本岗工作，按时上班、服从领导、听从指挥、严格遵守纪律。

（二）熟悉掌握监管点库区和货位的区域分布、仓库面积、仓库的封闭性及通风条件等情况。

（三）了解监管物资的品名、规格、型号、数量、价格、特性、产地及基本管理要求。

（四）经常现场清点监管区域内物质的数量、规格等，检查质物外包装是否有破损、污染等异常情况。

（五）严格履行物质进出库手续，认真核对质物的规格、数量、价格等情况，验证提货人的身份、单证等信息。

（六）加强对质物的帐目管理，能够熟悉正确的做表、帐、单、定期对质物进行盘点，做到进、出、存相符，及时向上级汇报库存情况。

（七）保守公司和被监管企业的商业机密，切勿玩忽职守，正常情况下不能随意干扰仓库工作人员的工作。

（八）严格遵守各项规章制度，认真履行职责。

（九）完成上级领导交办的其它工作。

二、监管员日常业务职责（一）依照公司与被监管企业和银行《三方协议》的约定，严格履行监管职责。

（二）按照公司要求认真办理质物的进库和提货手续。

（三）严格审查，核实出质人交付的质押物。

（四）建立完善的质物进、出台帐及质物库存报表。

（五）严格按照银行确定的质物最低价值控制质物的进、出库及库存量。

（六）严格按照公司的要求妥善、谨慎保管、处理质物。

（七）质物出现异常情况或出质人的行为危及银行和公司的利益时，及时向公司审核部领导或银行报告。

（八）制定值班表，实行轮流值班，完善交接班任务，做好值班和交接班记录。

三、监管人员守则（一）敬业爱业，热爱仓储监管工作，关心企业的经营和发展。

（二）忠于职守，尽职尽责，认真仔细，精益求精。

（三）客户第一，优质服务，待人接物，态度谦和。

（四）服从领导，听从指挥，遵守纪律，工作积极主动。

（五)按时上班，坚守岗位，不迟到早退，不擅自离岗，严格做到二十四小时全天候监管。

（六）合理安排工作和作息时间。

制定值班表，实行轮流值班。

有事需提前请假，经领导批准后方可离岗。

轮休时，办好交接班手续。

（七）服从公司根据实际情况随时进行的交叉工作调动。

（八）遵纪守法，廉洁自律，严禁违法乱纪。

（九）严格遵守被监管企业的各项规章制度，与被监管方搞好关系，杜绝发生不必要的冲突。

（十）统一着装，注意修养，杜绝不文明行为。

维护公司信誉，不作任何有损公司现象的事情。

（十一）搞好个人卫生，保持宿舍卫生整洁。

（十二）团结友爱，互相帮助。

发扬团队精神，齐心协力做好监管工作。

（十三）时刻把安全工作放在首位。

防火防盗，在厂、库内外注意人身安全，做好自我防范，防止碰、撞、擦、砸伤害，避免工伤和交通事故的发生。

（十四）保守公司和客户的商业秘密，严禁向无关人员谈论有关监管质物的控制值、品种及监管操作流程等有关情况。

（十五）接受公司或银行派出的巡库人员对监管工作的指导和检查，接待要谦和有礼，耐心细致说明如何监管物质及对方地点、数量、件数等，做到让银行安心、放心。

（十六）加强业务学习，提高业务素质，不断提高监管水平。

四、监管员工作纪律（一）言谈举止要文明礼貌，不准说脏话。

（二）库区内不准恣意生事，打架、斗殴。

（三）不准参加任何形式的赌博活到。

（四）注意仪表形象，工作场所必须衣装整洁。

（五）不准擅自离岗、脱岗、睡岗。

（六）不准在工作场所、或在工作时间饮酒。

（七）不准在车库区内抽烟。

（八）不准使用企业电话打与工作无关的电话。

（九）不得违反所驻企业的有关规章制度。

（十）不得干扰仓库企业的正常生产和经营活动。

（十一）不准泄露被监管企业的商业秘密。

（十二）非本公司相关工作人员不得在宿舍内留宿。

（十三）不准接受任何种类的贿赂。

（十四）不准伪造或涂改公司的任何报告或记录。

（十五）不准盗窃，非法占有、占用公司或所驻企业财产财务、五、监管员安全（一）工作时间坚守岗位，不许串岗，不许做与工作无关得事情；（二）监管员进入车间或作业区盘点必须戴安全帽；杜绝工伤事故；（三）监管期间监管员24小时严禁喝酒；（四）夜间没有工作期间，严禁监管员外出，做与工作无关的事情；（五）爱惜公司提供的电器设备，工作期间关掉休息室全部电源；（六）注意饮食卫生，防止传染疾病发生；（七）为预防疾病发生，监管员每半年做一次体检；（八）各质押点每周召开一次安全周会，对查出的安全隐患进行整改；（九）监管巡视人员到各点巡查，要将安全工作放在首位，重点检查；（十）质押安全员将不定期对各监管点进行抽查，严格奖惩制度；质押物出入库管理制度一、质物入库1、货物入库必须经过磅房过磅，按照过磅单有专业的数据审核人员对商户入库开出入库单。

2、货物进入监管点后，必须由我方专业的监管人员、仓库管理员、商户相关工作人员对入库货物进行核对确认，确认内容包括：（入库单据、外观检查、规格型号、材质核对、数量核对），核对无误后，三方在货物入库单上签字认可。

3、数据审核员按照过磅的重量通报给监管员，监管员按照过磅重量对入库货物进行点数。

数据相符审核员进行审核登记，制作报表。