租赁相关流入 130,000.00 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59
利息
6,250.00 6,007.82 5,764.12 5,518.89 5,272.14 5,023.84 4,774.00 4,522.59 4,269.60
合同编号 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单位：元（人民 币）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
测算表说明
0.00
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1,000,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
392,624.88
0.00
42,545.69
350,079.20
0.00
42,811.60
307,267.60
0.00
43,079.17
264,188.43
0.00
43,348.41
220,840.01
0.00
43,619.34
177,220.67
0.00
43,891.96
133,328.71
0.00
4,015.04 3,758.89 3,501.13 3,241.77 2,980.78 2,718.16 2,453.91 2,187.99 1,920.42 1,651.18 1,380.25 1,107.63
833.30 557.27 279.50
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资租赁业务收益测算表
（版本号：2014-12-11）
租赁方式 项目参数
1,000,000.00 购货相关费用支付
0.00
购货相关税收支付
2
年付租次数
12
租金支付方式
否
贴现率
9.0000%
保证金存款利率
100,000.00
手续费率
3.0000%
手续费
0.00
管理费率
0.0000%
收益测算
管理费
1,079,990.16 3.6114%
单位：元（人民 币）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 -55,000.41
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
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0.00
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0.00
0.00
第3页/共5页
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第4页/共5页
融资租赁业务收益测算表
（版本号：2014-12-11）
单位：元（人民 币）
项目名称
租赁方式
合同编号
2. 折现率可以根据公司具体情况自由取值。
3. 保证金在融资租赁合同执行完毕后才退还给承租人，如用来抵扣最后几期租金，可以手动修改。
4. 管理费和手续费默认期初一次性交清，实际上手续费一般期初一次性交清，但管理费一般不是期初一次性付清。 5. 如需要由给定IRR倒推租赁利率，请使用单变量求解（Excel 2003中，选中H11，选择工具-单变量求解-目标值选择你想要达到的IRR，可变单元格选B5,按确定后可得 结果）。 鸣谢：本表格以田刚版本（2008-07-20）为基础修订而成。
合同编号 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单位：元（人民 币）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
现金流入 130,000.00 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59
现金流出 1,000,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
项目名称 第52期 第53期 第54期 第55期 第56期 第57期 第58期 第59期 第60期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资租赁业务收益测算表
（版本号：2014-12-11）
租赁方式
0.000.ຫໍສະໝຸດ 00.000.00
项目名称
租赁融资额 租赁利率 期末残值 保证金率
供应商折扣率
1,000,000.00 租赁物价格
7.5000%
租赁期限（年）
0.00
残值计入本金
10.0000%
保证金
0.0000%
供应商折扣额
每期租金 净现值NPV
44,999.59 租金总额 31,419.52 现值收益率
日期 起租日 第1期 第2期 第3期 第4期 第5期 第6期 第7期 第8期 第9期
683,136.65
0.00
0.00
40,729.99
642,406.66
0.00
0.00
合同编号
单位：元（人民 币）
0.00
后付先付代码
0
后付
后付
0
先付
1
30,000.00 残值计入本金代码
是
0.00
否
79,990.22 净融资额现值
12.9123%
项目IRR（年付分 次计算复利）
870,000.00 13.7045%
编者：阿不 QQ:168320103，欢迎沟通讨论，共同完善（本表格的只读密码为168320103，建议使用时另存为一份，保留原版本）。 更新：（2014-12-11） 1. 项目IRR计算方式在2014-09-22根据QQ41792052的修正为按复利计算，但由此导致贴现值去IRR时，净现值不为零。在此加入项目IRR（年付分次不计复利）和项目IRR （年付分次计算复利）两个项目IRR；贴现值=项目IRR（年付分次不计复利）时，净现值为零；但项目IRR（年付分次计算复利）更能反映项目的真实收益情况（即计算了 年付分次时非年底利息的复利，有点搅，可以想象下自然对数e=2.71828是怎么来的，呵呵）（感谢QQ569983574的使用反馈意见）。 更新：（2014-09-22） 1. 项目IRR计算方式修正为按复利计算（感谢QQ41792052的修正意见）。 更新：（2014-09-19） 1. 本表仅支持等额本息还款方式（第一张表），等额本金还款方式（第二张表）或自由还款方式（第三张表）。
合计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,079,990.16
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 79,990.22
融资租赁业务收益测算表
（版本号：2014-12-11）
租赁方式
0.00
0.00
合同编号 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 44,999.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
收回本金 年化现值收益率
现金
1,000,000.00
收回利息
1.8057%
项目IRR（年付分 次不计复利）
流量
收回本金