财务部出纳通知报销人领款，领款时，报销及 经办人员必须在《费用报销单》上领款人处进 行签字确认。如是代领人进行领款，必须出具 委托书并有双方的签字或手印证明。如属于借 款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单 取走核销。
财务部出 纳
报销及经 办人员
相关表单文件 费用报销单 报销发票及单
据 出差审批单
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色 字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单 据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批 准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附 上总经理签字确认的《采购申请表》。 《费用报销单》《请款单》及相关单据准备完 成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签 字，直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人 员重新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经 理进行进一步审核签字，审核内容包括： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性； 4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。 5） 直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人 员重新整理提报。 部门经理审核签字后，将报销单据或请款单据 提交给财务部（报销单据和请款单据每周五 下午下班前交财务会计处，非交单时间请不 要到财务交单），由财务部门会计人员进行报 销费用的确认，主要内容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准及是否有费
购销合同 送货单 入库单费用报销单 出审批单 采购审批表借款单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
用申请单。 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新 整理提报。
权责部门 报销及经 办人员 报销及经 办人员
相关部门 主管
相关部门 经理
财务部
相关表单文件 报销发票及单据
借款单 服务费用合同
借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同,送货 单,入库单 费用报销单 报销发票及单
据 出差审批单
借款单 费用申请单
费用报销单 借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务 制度要求进行相应的帐务报表处理。
财务部会 计
财务报表
流程图 报销及付款单 据整理粘贴 填写《费用报销 及付款申请单》
直接主 管审核
部门经 理审核
财务部 审核
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多日泰财务费用报销及付款流程图
说明
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好 需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。发 发票和收据分开报。根据报销内容填写《费用 报销单》及《请款单》，外地出差的填写《差 旅费报销单》。
购销合同 送货单 入库单
多日泰财务费用报销及付款流程图
流程图 总经理
批准
准备报销及付款款 项
通知报销人领款及 经办人款已支付
财务报表处理
说明
权责部门
财务部对审核符合要求的报销单据及请款单据 统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总 经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由 财务部跟进处理。
总经理
财务部出纳根据总经理批准的报销单据和请款 单 准 备 好 款 项 支 付 。（ 报 销 ： 每 周 五 统 一 报 销；请款单付款：月结客户，每月 15 日-20 日逢周二付款，其他不是月结客户每周二集 中付款）