十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台第三篇保险经营篇第十章保险经营导论10.1 复习笔记一、保险经营的特征1.保险经营思想的特征现代保险经营思想是把保险作为一种商品来经营的思想，即按照商品经营的客观经济规律来经营保险商品，而不是把保险经营局限在互助互济方面。

在社会主义市场经济体制下，我国保险经营思想的基本特征表现如下：（1）以市场为导向，按照保险市场的需求来安排保险经营活动如果保险企业的经营都能按照市场需求和客户需要来优化保险资源配置、安排组织保险经营活动，就能利用企业自身的防灾防损技术优势和经营特长，引导和指导社会消费，实现保险商品供求的结合和平衡，真正发挥社会“稳定器”和经济“助动器”作用。

（2）以竞争为手段，在市场竞争中求生存求发展①保险经营思想必须充分体现按竞争规律办事的原则，要求保险经营者善于发现、选拔、合理使用人才，注重人才的培训和储备。

②保险经营者还应抓住良机，努力开发新险种；利用价格杠杆调节保险市场需求；扩大保险服务范围，提高保险服务质量，增强自身经济实力和竞争能力。

③保险经营者必须认清本企业所面临的竞争对手，要研究制定正确的竞争战略和方针，充分发挥自身优势，创立本企业的经营特色，这样才能在与国内外保险企业的竞争中立于不1/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台败之地。

（3）以经济效益为中心，处理好保险企业自身效益与社会效益的关系①商业保险公司在保险经营中的目标就是最大限度地实现自身经济效益，保险企业的一切经营活动都是围绕着经济效益这个中心来开展的。

②保险企业的社会效益，就是要求保险企业按照分散风险、平均负担的原则，补偿因自然灾害、意外事故造成的损失，保证社会生产和生活的正常秩序。

③经济效益与社会效益的关系：作为经营风险的保险企业，其经济效益要受社会效益的制约。

保险企业的经营如果只讲经济效益不讲社会效益，肯定是没有生命力的；同样，只讲社会效益不讲经济效益，保险企业也无法实现其经营目标。

可见，保险经营者还必须兼顾保险的社会效益。

（4）以法律为准绳，规范保险企业的一切经营活动保险企业的一切经营活动应符合国家法律和社会公德的规定，即保险企业在其经营的各个环节(展业、承保、防灾、理赔)中，应当遵守我国《保险法》规定的经营规则。

2.保险经营行为的特征（1）保险经营活动是一种特殊的劳务活动保险经营的是一种社会性的经济损失补偿和给付活动，是一种特殊的劳务活动：①这种劳务活动依赖于保险业务人员的专业素质；②这种劳务活动体现在保险企业的产品质量上。

（2）保险经营资产具有负债性保险企业的经营资产主要来自投保人按照保险合同向保险企业所交纳的保险费和保险储金，具体表现为从保险费中所提取的各种准备金。

保险企业的经营活动就是借所聚集的资2/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台本金以及各种准备金而建立起来的保险基金，来实现其组织风险分散、进行经济补偿的职能。

由此可见，保险企业的经营资产相当部分是来源于保险人所收取的保险费，而这些保险费正是保险企业对被保险人未来赔偿或给付责任的负债。

（3）保险经营成本和利润计算具有特殊性①保险经营成本具有不确定性，决定了保险价格的合理度不如其他商品的高，保险成本与保险价格的关系也不如其他商品密切。

②保险利润的计算也与一般企业不同。

保险企业的利润除了从当年保费收入中减去当年的赔款、费用和税金，还要减去各项准备金和未决赔款。

（4）保险经营具有分散性和广泛性众多的投保人将其所面临的风险转嫁给保险人，保险人通过承保将众多风险集合起来，而当发生保险责任范围内的损失时，保险人又将少数人发生的风险损失分摊给全体投保人。

二、保险经营的原则保险经营原则是指保险企业从事保险经济活动的行为准则。

保险经营既要遵循一般企业经营的基本原则，又要遵循保险业经营的特殊原则。

1.保险经营的基本原则（1）经济核算原则保险企业经济核算的主要内容包括保险成本核算、保险资金核算和保险利润核算。

①保险成本核算对保险成本的核算，就是要核算保险经营所耗费的物化劳动和活劳动。

物化劳动包括保险设备耗费金额、保险赔偿或给付金额、各种准备金、各种利息及费用；活劳动就是保险企业职工的工资总额。

3/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台②保险资金核算保险企业资金的核算，主要通过核算各种资金的占用量、利用率、周转速度等指标来进行。

③保险利润核算保险企业的利润是保险企业收入扣除营业税、成本、提存责任准备金差额后的余额，再加上企业投资收益和营业外收支差额的总和。

核算的指标体系有两个：一是利润额；二是利润率。

（2）随行就市原则随行就市是指根据市场行情及时调整保险商品的结构和价格以适应市场的需求。

保险企业应根据市场提出的现实要求，随行就市调整保险商品的结构和价格才能实现保险商品供求平衡和保险商品的价格。

（3）薄利多销原则在薄利多销原则下，保险企业可以略高于保险成本的低廉价格，打开保险销路，依靠较大的销售量来保证盈利。

保险经营遵循薄利多销的原则，有利于加速保险企业的资金周转，提高资金利用率；有利于降低单位商品成本，增加企业盈利；有利于使自己的险种迅速占领市场。

2.保险经营的特殊原则（1）风险大量原则风险大量原则是指保险人在可保风险的范围内，应根据自己的承保能力，争取承保尽可能多的风险标的。

风险大量原则是保险经营的首要原则。

这是因为：①保险的经营过程实际上就是风险管理过程，而风险的发生是偶然的、不确定的，保险4/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台人只有承保尽可能多的风险和标的，才能建立起雄厚的保险基金，以保证保险经济补偿职能的履行。

②保险经营是以大数法则为基础的，只有承保大量的风险和标的，才能使风险发生的实际情形更接近预先计算的风险损失概率，以确保保险经营的稳定性。

③扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要途径。

因为承保的标的越多，保险费的收入就越多，营业费用则相对越少。

遵循风险大量原则，保险企业应积极组织拓展保险业务的队伍，在维持、巩固原有业务的同时，不断发展新的客户，扩大承保数量，拓宽承保领域，实现保险业务的规模经营。

（2）风险选择原则风险选择原则否定保险人无条件承保的盲目性，强调的是保险人对投保意愿的主动性选择，使集中于保险保障之下的风险单位不断地趋于质均划一，有利于承保质量的提高。

保险人选择风险的方式有事先选择和事后选择两种：①事先风险选择是指保险人在承保前考虑决定是否接受承保。

此种选择包括对“人”的选择和对“物”的选择。

②事后风险选择是指保险人对保险标的物的风险超出核保标准的保险合同作出淘汰性的选择。

（3）风险分散原则风险分散原则是指保险人应尽可能地将已承保的风险加以分散，以确保保险经营的稳定。

①核保时的风险分散核保时的风险分散主要表现在保险人对风险的控制方面，即保险人对将承保的风险责任5/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台要适当加以控制。

控制风险的目的是为了减少被保险人对保险的依赖性，同时也是为了防止因保险而可能产生的道德危险。

保险人控制风险的方法主要有：控制保险金额、规定免赔额(率)、实行比例承保。

②承保后的风险分散承保后的风险分散原则应用以再保险和共同保险为主要手段。

再保险是指保险人将其所承担的业务中超出自己承受能力之外的风险转移给再保险人承担。

共同保险是由两个或两个以上保险人共同承保某个风险较大的保险标的。

三、保险经营的环节保险经营活动通常包括展业、投保、承保、分保、防灾、理赔及资金运用等环节。

这些经营活动均以实现保险保障为目的，因此保险人在注重保险业务的特殊性、安全性、效益性的同时，力求经营的各环节连续通畅。

1.投保投保亦称购买保险，投保人通过保险业务人员或保险中介购买保险后，就与提供这种保险的保险公司建立了一种较为长期的关系。

（1）保险企业有义务为投保人提供良好投保指导服务通常，投保人愿意向资金雄厚、管理良好、保单和服务都能满足自己需要的保险企业投保。

因此，投保人衡量保险企业是否提供良好服务的标准之一，就在于它是否能为投保人提供许多可能选择的机会。

在保险活动中，投保人需要保障的基本权利有：①得到准确保险信息的权利；②保证安全的权利；③可自由选择保险险种的权利；④有申诉、控告所遭受不良待遇的权利；⑤要求6/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台开发和改进险种的权利；⑥获得良好售后服务的权利；⑦要求提供的服务不得违反社会公心道德。

（2）投保人有充分享受自由选择投保的权利保险意识较强的或者明智的投保人，在购买保险时应该作出对自己负责的选择，包括选择保险中介人和保险公司。

①选择保险中介人一个好的保险中介人应该具有丰富的专业知识和技能；应该具有较高道德标准、将委托人的利益放在首位；应该能清楚地传递信息，从而帮助投保人理解自己所需要的保险合同的含义。

②选择保险公司的标准第一，选择时要注意保险公司的类型。

不同类型的保险公司在经营范围和产权性质等方面都有所不同，而这些差异直接影响保险公司经营的品种和经营的方式。

国有独资保险公司是指由政府直接投资设立的保险机构，经营的保险业务极其广泛。

股份有限保险公司的优势是筹集资本容易、偿付能力强、内部机构健全、责任明确、经营效益高、人才罗致方便、保费负担确定。

相互保险公司的最大优点是比股份制保险公司更能降低保险经营成本，减轻投保人负担，保障被保险人的利益。

第二，选择时要注意保险公司提供的险种与价格。

一个好的保险公司的经营方式，应当是为投保人量体裁衣，尽可能满足各种投保人的不同需要。

所以，投保人在选择保险公司时，首先要选择那些能为自己提供适当的、切实可行的保障的保险公司。

第三，选择时要考虑保险公司的偿付能力和经营状况。

选择保险公司应着眼于它的经济实力而对其实力的考察，又以其偿付能力和经营状况为主。

7/ 167十万种考研考证电子书、题库、视频学习平台考察保险公司偿付能力的方法有两种：一是查看保险监管部门或评级机构对保险公司的评定结果；二是对保险公司的年终报表进行直接分析，着重分析公司的资产与负债状况。

此外，还要分析保险费与净资产的比率。

保险公司经营的稳定性与公司的利润率有着密切联系。

第四，选择时要考虑保险公司提供的服务。

保险公司所推行的保险单在使用方面是极其相似的，但提供的服务却不尽相同。

投保人选择保险公司时，要从两个方面注意其服务：一是从其代理人那里获得的服务；二是从该公司本部那里获得的服务。

2.承保承保是指保险合同的签订过程，即投保人和保险人双方通过协商，对保险合同的内容取得意见一致的过程。

承保质量如何，关系到保险企业经营的稳定性和经济效益的好坏，同时也是反映保险企业经营管理水平高低的一个重要标志。

（1）保险承保工作的意义承保是保险经营中必不可少的环节。

通过承保，保险人可以筛选非可保风险或不合格的被保险人和保险标的，以保证承保质量，增强企业在市场上的竞争能力。