当前位置:文档之家› 国际结算托收(讲课用)

国际结算托收(讲课用)


(3)按常规处理业务,并承担过失责任。 –对由于任何文件信件、或单据在寄送途中的延误和 丢失所引起的后果,或由于报、电传、或电子通迅 系统在传递中的延误、残缺和其他错误,以及由于 不可抗力、暴动、内乱、战争或其他所不能控制的 任何其它原因致使业务中断所造成的后果,不承担 义务或责任。 (4)关于代收行的选择 –如果委托人在托收申请书中指明了具体的代收行, 则托收行必须将该银行作为代收行;如果委托人没 有指定代收行,托收行有权在付款国内自由选择代 收行。
• 委托人在委托代理合同下的责任: • (1)填写托收申请书,指示明确: –包括付款人及其账户、交单方式、收妥货款的处理 方式、银行费用负担、拒付处理。 • (2)对意外情况及时指示: –不然因此发生的损失均由委托人自己负责。 • (3)承担收不到货款的损失: –并且仍然应支付代理人的手续费及执行委托而支出 的各项费用。
风险由谁承担?
天津M出口公司出售一批货给香港G公司,价格条件为CIF香
港,付款条件为D/P见票30天付款,M出口公司同意G公司 指定香港汇丰银行为代收行,M出口公司在合同规定的装船期 限内将货装船,取得清洁提单,随即出具汇票,连同提单和 商业发票等委托中行通过香港汇丰银行向G公司收取货款。五

天后,所装货物安全抵达香港,因当时该商品的行市看好,G
3、托收银行与代收银行之间的关系 托收银行和代收银行之间在一笔具体的托收业 务中以委托银行缮制的托收指示书为基础确立 的委托代理关系,此前经由相互间交换控制文 件,它们已建立了代理行关系。 4、代收银行与付款人之间的关系 代收银行与付款人之间并不存在契约关系。
• 现有一批托收货物降价,付款人向代收行提出, 经与委托人联系货价减少8800美元,托收金 额减到500 000美元,并提供了受益人同意 减额的传真,请问: • 代收行可否应付款人的请求或凭其提供的受益 人传真按部分付款条件交单?
公司凭信托收据向汇丰银行借取提单,提取货物并将部分货 物出售。不料,因到货过于集中,货物价格迅即下跌,G公司 以缺少保险单为由,在汇票到期拒绝付款。你认为M公司应如 何处理此事,并说明理由。
• M公司应通过中行要求香港汇丰银行付款。这 是因为,香港汇丰银行在未经委托授权的情况 下,自行允许G商凭信托收据先行提货,这种 不能收回货款的责任,应由代收行(汇丰银行) 负责。
• 银行一般有两种托收方式可供选择:
立即贷记:托收行在收到托收票据的一两个
工作日内,先行垫款 。一旦付款人拒付,托 收行行使追索权。此方式较适用于要素齐全、 付款人信誉优良的合格票据。
收妥贷记:托收行收到付款人付款后方贷
记 客户账户。此方式的特点是收款时间长、 费用较高,但款项为最终收妥,不存在被追索 的风险。
付款人
⑨ 付 款 交 单
托收行
(出口方银行)
⑩汇交收托的款项
代收行
(进口方银行)
货先到而付款期限未到,进口商因不能付款赎单,而 由此产生了由谁负责办理货物的提取、存仓、保险等 手续和相关费用的支付问题。
怎么解决?
提前付款赎单 电放提单telex release/ surrundered 凭海运单提货Sea-way Bill 凭信托收据借单(T/R)
CASE:托收银行的责任
国内某公司以D/P付款交单方式出口,并委 托国内甲银行将单据寄由第三国乙银行转给进 口国丙银行托收。后来得知 丙银行破产收不 到货款,该公司要求退回有关单据却毫无结果, 请问托收银行应付什么责任?
• 根据《托收统一规则》,在托收方式下,银行 只作为卖方的受托人行事,为实现委托的指示, 托收银行可选择委托人指定的银行或自行选择 或由别的银行选择的银行作为代收行;单据和 托收委托书可直接或间接通过别的银行寄给代 收行。 • 在本案例中,托收银行只要尽到“遵守信用, 谨慎从事”义务,对托收过程中所发生的各种 非自身所能控制的差错,包括代收行倒闭致使 委托人货款无法收回且单据也无法收回,不负 任何法律责任。
1.付款交单
• 代收行必须在进口商付清票款后才将货 运单据交给进口商的一种交单方式。
• (1)即期付款交单(D/P at sight)
• 出口商发货 开具即期汇票 即期汇票+商业单据,通过银行向进口商提示 进口商见票即付,取得商业单据。
委托人 (出口商) 开 立即 期汇票 交 付 货 款 交付货款
委托人
② 托 收 申 请 书 及 票 据
付款人
⑤ 付 款 或 承 兑
⑦ 入 账
④ 提 示
③托收指示及票据
托收人
⑥通过chips等电汇款
代收行
光票托收的利弊
优点: 托收手续简便 光票托收费用低廉:最低50元/笔,最高250元 /笔 弊端: 收汇速度慢:一般30-40天 收款的不确定性
• 二、跟单托收(Documentary Collection )
• 跟单托收是指附有商业单据的托收。卖方开具 托收汇票,连同商业单据(主要指货物装运单 据)一起委托给托收行。
形 式 ① 金融单据 + 全套商业单据 ② 仅全套商业单据
收款保证
• (一)跟单托收的交单方式 • 国际上通行的交单条件有两种,即:付款交单 和承兑交单。 • • Documents against Payment, 简称D/P Documents against Acceptance,简称 D/A
4.付款人(Payer或Drawee) • 付款人的责任与权利: (1)对合格单据付款赎单并承担相应的责任、 费用和风险; (2)对不合格单据有权拒付,并对委托人违约 有权追索
四、 托收的种类
光票托收
托收 债权人开立汇票的光票托收 跟单托收 金融票据附带商业单据的托收 金融票据不附带商业单据的托收 付款交单 Documents against Payment (D/P) 即期付款交单 D/P at sight 远期付款交单 D/P after sight 承兑交单 Documents against Acceptance (D/A)
3.代收行(Collecting Bank) • 接受托收行的委托代为提示汇票、收取货款的 银行就是代收行。 • 代收行的责任: (1)必须按照委托书行事; (2)有保管好单据的责任; (3)及时反馈托收情况; (4)谨慎处理货物。
1995年4月,香港某公司委托当地A银行通过 内地B银行向内地的付款人提示单据托收货款 USD205 020.00。12月付款人通知B银行已将 USD165 020.00直接汇给出票人,授权B银行将 剩余款项USD40 000.通过A银行付给出票人。B 银行在付款人付款后交单。 分析B银行的做法是否正确,为什么?
三、托收当事人之间的契约关系
委托人 (出口商)
债权债务关系
付款人 (进口商)
无契约关系
委托代理关系 委托代理关系
托收行
代收行
1、委托人与付款人之间的关系 (在贸易背景下)委托人与付款人之间的关 系也就是进口商和出口商经由合同确立的债权 债务关系。 2、委托人与托收行之间的关系 委托人与托收行以银行接受委托人的托收申 请书得以确立的委托代理关系。
债务人开立汇票的光票托收
跟单托收 Documentary Bill for Collection
一、光票托收(Clean collection) 1.概念
光票托收是指出口商仅开具汇票而不附商业单据 (主要指货运单据)的托收。 光票托收并不一定不附带任何单据,有时也 附有一些非货运单据,如发票、垫款清单等, 这种情况仍被视为光票托收。
2.托收行(Remitting Bank)
• 接受委托人的委托,负责办理托收业务的银行就是托 收行。由于托收行地处出口地国家,将转而委托进口 地银行代为办理此笔托收业务的汇票提示和货款收取 事宜,必须将单据寄往进口地代理银行,所以托收行 也称寄单行。 • 托收行责任: (1)审查托收申请书,核对单据(只核对单据的名称与 份数); (2)缮制托收委托书;
远期付款交单凭信托收据借单(D/P· T/R) 就是进口人承兑汇票后, 向银行提供的 一种书面信用担保文件,用来表示愿意以代 收行的委托人身份代为提货、报关、存仓、 保险或出售,并承认货物所有权仍属银行。 货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交 银行。 这种书面信用担保文件就是信托收据。
代收行:有权随时收回货物 进口商:利用信托收据借单提货并出售后,须在汇票到期 日支付货款赎回信托收据,拥有货物所有权。
(2)远期付款交单(D/P after xx days sight)
代收行向
款人承兑
付款人 提示跟单汇票要求承兑
代收行保管全套商业单据 付款人付款

到期日
代收行提示付款 给付款人
代收行交单
远期付款交单程序
①合同 委托人
(出口方)
③ 托 收 申 请 书 及 跟 单 汇 票
②发货取得提单 ⑩交单提货 (进口方) ⑥ ⑧ 轮船 提 到 公司 示⑦期 ④ ⑾ 提 汇承示 回 付 票兑汇 执 款 要汇票 要 求票求 承 付 ⑤托收委托书及跟单汇票 兑 款
由出口商指示,风险由出口商承担 由代收行主动,风险由代收行承担
URC522第7A规定:“托收不应该含有远期付款
汇票而同时又指示商业单据需在付款后交给付款人”
国际商会ICC不赞成远期付款交单
有些国家或地区将远期付款交单视为承兑交单
2.承兑交单
银行的交单以进口商的承兑汇票为条件,进 口商承兑汇票后,代收行就将商业单据交给 进口商,等到汇票到期时,进口商再履行付 款义务。
• 托收业务中,银行是起到了中介的作用。对代 收行来说,只有直接从托收行收到指示,才能 表明是出口方的真实意思表示,今凭进口方的 一纸传真是不能证明的。
三、托收当事人责任
• 1.委托人(Principal)
• 指在托收业务中,签发汇票并委托银行代为收款的人。 由于委托人通常开具汇票委托他的银行向国外债务人 收款,所以通常也称为出票人(Drawer)。 • 委托人在贸易合同下的责任: –按时按质按量装运货物; –提供符合合同要求的单据。
相关主题