1、引言我国会计电算化已经有部分单位替代了手工核算，还有一些单位进入初步实施阶段，一些会计软件也相继用于企业。

大华机械厂就是用用友财务软件进行会计核算。

2、建立帐套和帐套初始化企业要想应用用友ERP-U8系统，首先需要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，然后在此基础上启用用友ERP-U8应用系统的各个子系统，进行日常业务处理。

建立账套步骤是以系统管理员注册进入系统管理，在系统管理界面单击“账套”│“建立”，进入账套创建界面。

跟安随建账向导，创建账套过程分为以下几步：（1）输入账套信息已存账套，系统将已存在的账套以下拉列表的形式显示出来，作用是在建立新账套时可以明晰已经存在的账套，避免在新建账套时重复建立。

账套号，用来输入账套的编号，其长度为3位数，账套号的取值范围为“001~999”，用户输入的账套号不能与系统内已有的账套号重复。

本帐套是以4+学号11命名。

账套名称，以自己的名字命名。

账套路径，用来输新建账套数据保存路径，系统默认为…\U8SOFT\Admin，用户可修改，账套路径不能是网络路径中的磁盘。

启用会计期，用来输入新建账套将被启用的时间，用户必须输入，否则默认为系统日期。

可用“会计期间设置”设置账套的启用年度和月份。

本帐套启用年份为2001年12月1日。

（2）输入单位信息。

单【下一步】按钮，进行“单位信息”设置，包括单位名称、简称、地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件、税号等。

单位名称：用户单位全称，大华机械厂，必须输入。

企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。

单位简称：用户单位的简称，最好输入。

（3）输入核算信息。

用于记录本单位的基本核算信息，包括本币代码及名称、账套主管、行业性质、企业类型、是否按行业预置科目等。

本币代码：用来输入新建账套本位币代代码，如人民币的代码为RMB。

本币名称：如“人民币”，用户必须输入。

企业类型：系统提供了工业、商业两种类型，从下拉框中选择输入。

行业性质：用户必须从下拉框中选择输入，这是为确定“是否按行业预置科目”确定科目范围，系统会根据所选择行业预制一些行业的特定方法和报表。

账套主管：用来输入新建账套账套主管的姓名用户必须在下拉框中选择输入，对于账套主管的设置和定义将另行讲解。

（4）输入基础信息。

选择企业是否按外币核算业务，并确定是否对存货、客户和供应商进行分类管理。

存货是否分类：如果单位的存货较多，且类别繁多，可选择对存货进行分类管理；如果单位的存货较少，可以不进行存货分类。

如果你选择了存货要分类，就要基础信息进行设置时，必须先设置存货分类，然后才能设置存货档案。

客户是否分类：如果单位的客户较多，可选择对客户进行分类管理，否则可以不分类。

如果你选择了客户分类，就要基础信息进行设置时，必须先设置客户分类，然后才能设置客户档案。

供应商是否分类：如果单位的供应商较多，可选择对供应商进行分类管理，否则可以不分类。

如果你选择了供应商分类，就要基础信息进行设置时，必须先设置供应分类，然后才能设置供应商档案。

是否有外币核算：如果单位有外币业务，例如用外币进行交易或用外币发放工资等，需要选择此选项。

以上信息输入完成后，单击【完成】按钮，系统提示“可以创建账套了么？”，单击【是】完成对上述信息设置，等候几分钟，系统会自动打开“分类编码方案”对话框。

（5）设置分类编码方案为了便于用户进行分级核算、统计和管理，本系统可以对基础数据的编码进行分设置，可分级设置的内容包括：科目编码级次、客户权限组级次、客户分类编码级次、部门编码级次、地区分类编码级次、存货权限组级次、存货分类编码级次、货位编码级次、收发类别编码级次、结算方式编码级次、供应商权限组级次、供应商分类编码级次。

其中通过客户权限组级次，对存货、客户、供应商设置记录权限通过分组设置对应权限达到设置档案记录权限的目的。

在此，可以设置客户、供应商、存货权限组的级次。

编码级次和各级编码长度的设置将决定用户单位如何编制基础数据的编号，进而构成用户分级核算、统计和管理的基础。

各项编码级次的设置应遵从系统定义的规则，设置基本方法相同，只需要单击要修改的编码方案中的级次单元格，背景显示为蓝色，就可以按数字键修改系统默认的位数。

特别注意：设置编码方案级次不能超过最大级次，同时系统限制最大长度，只能在最大长度范围内，增加级数和改变级长；若需要删除级长，必须从最末一级删除；当你在建立账套时设置存货（客户、供应商）不需分类，则不能进行存货分类（客户分类、供应商分类）的编码方案设置；该编码方案的设置在此可以按系统默认，待建账完毕后在“企业门户│基础信息│基本信息”根据企业实际情况进行修改。

（6）数据精度由于各企业对数量、单价的核算精度要求不一致，为了适应各用户企业的不同需求，用友ERP-U8系统提供了自定义数据精度的功能。

在系统管理部分需要设置的数据精度主要有：存货数量小数位、存货单价小数位、开票单价小数位、件数小数位、换算率小数位和税率小数位。

各栏位只能输入“0-6”之间的整数，系统默认值为2。

以上所有设置完成后，单击【确认】按钮，弹出“是否进行系统启用设置”提示。

单击【否】则建结束。

在上述“创建账套成功”界面，单单击单击【是】可以立即进行子系统启用的设置，也可单击【否】先结束建账过程，之后在企业门户中的基础信息中再进行子系统启用设置。

在上述建过程中的每个步骤中，均可以单击【上一步】按钮返回上一界面进行修改，或单击【放弃】按钮取消建过程。

3 账务处理（1）、双击桌面上的[用友通]图标;（2）、出现“注册控制台”窗口：用户名：demo，口令demo，日期默认即可，单击[确定]。

（3）、单击[基础设置]—[财务]-[会计科目]，打开窗口;1)、单击[增加]按钮;进入新增窗口;2)、按要求输入明细科目的相关内容：输入科目全编码及明细科目名称，单击[确定]。

3)、单击[增加];输入其他明细科目;输入完毕，单击[退出]。

（4）、单击[基础设置]—[财务]-[凭证类别]，打开窗口;1)、单击“记账凭证”单选按钮;2)、单击[确定]按钮，进入“凭证类别”窗口;单击[退出]。

（5）、单击[总账]—[设置]—[期初余额]，打开窗口;1)、直接输入末级科目的期初余额;2)、输入完所有科目的余额后，单击[试算]按钮，若正确，单击[确认]，单击[退出（6）、单击[总账]—[凭证]—[填制凭证]，进入凭证编辑状态：1)、单击[增加]按钮，增加一张空白凭证;2)、输入制单日期(默认为1日)、附件张数1、摘要1、科目全编码及金额;3)、输入完毕，单击[增加]按钮，完成其他凭证编制。

4)、全部输入完毕，单击[退出]注：涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。

凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。

凭证签字并非审核凭证的必要步骤。

若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。

可以执行“签字”|“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。

（7）、审核凭证：1)、单击[文件]—[重新注册]，输入另一操作员的编号和口令，单击[确定]。

2)、单击[总账]—[凭证]—[审核凭证]，打开“凭证审核”对话框，单击[确认]，单击[确定]，单击[审核]—[成批审核凭证]，审核完毕出现“成批审核结果表”，单击[确定]，单击[退出]。

年审核后出现审核人董倩文注：审核凭证时，作废凭证不能被审核，也不能被标错。

审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

（8）、记账：1)、单击[总账]—[凭证]—[记账]命令，进入“记账”窗口;2）、单击[下一步]按钮;3)、显示记账报告，单击[下一步]按钮;4)、单击[记账]按钮，打开“试算平衡表”对话框，单击[确认];5)、登记完后，弹出“记账完毕”信息提示对话框;6)、单击[确定]按钮，完毕。

结帐时只能由有结账权限的人进行。

本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。

结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。

若总账与明细账对账不符，则不能结账。

如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。

4、报表制作及其结果（负债表，利润表）（1）、单击[财务报表]，进入用友通-财务报表;出现提示关闭窗口。

（2）、计算资产负债表1)、单击[新建]按钮，选择一般企业(新企业会计制度)模板(资产负债表)，单击[确定]。

2)、单击[数据]-[账套初始]，输入账套号和时间，单击[确认].3)、单击左下角[格式]，变为数据状态;4)、单击[数据]—[关键字]—[录入]，录入时间：2008年12月31日，单击[确认]，出现提示：是否重算第1页?单击[是]，检查是否正确，若正确，单击[提交]，出现提示，选择资产负债表，单击[确定]。

若保存，单击[保存]，保存位置和文件名默认，单击[保存]。

3、计算利润表(1)单击[新建]按钮，选择一般企业(新企业会计制度)模板(利润表)，单击[确定]。

(2)单击[数据]-[账套初始]，输入账套号和时间，单击[确认].(3)单击左下角[格式]，变为数据状态;(4)单击[数据]—[关键字]—[录入]，录入时间：2008年12月，单击[确认]，出现提示：是否重算第1页?单击[是]，检查是否正确，单击[提交]。

出现提示，选择利润表，单击[确定]。

若保存，保存位置和文件名默认，单击[保存]。

5、“系统初始化-收付结算”的详细操作过程5.1 本功能的主要任务系统初始化设置工作主要包括：核算单位设置→系统参数设置→*作员权限设置→建立会计科目→装入初始余额→建立部门代码→装入部门余额→凭证类型设置→自动转账分录设置→辅助账设置→摘要库的建立→电算化核算环境。

5.2 本功能的操作步骤:（1）设置操作员及权限。

根据会计电算化的要求设置操作人员，并规定其操作权限。

（2）设置会计科目。

会计科目设置要求完成下列操作：①设置会计科目编码。

科目编码必须惟一，科目编码必须按其级次的先后次序建立，科目编码用数字、英文字母等表示，避免用如&、@、空格等其他字符。

②设置会计科目名称。

科目名称用汉字、英文字母、数字等符号表示，不能为空。

③设置会计科目的余额方向。

④设置辅助核算科目。

对需要进行部门核算、项目核算等专项核算的会计科目进行辅助核算设置。

⑤设置外币核算科目。

⑥设置数量核算科目。

设定需要进行数量核算的科目，以及数量核算计量单位。

[（1）增加明细会计科目。

执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。