如何透明化管理控制风险
通过网银管理接口，实现实时 的集中监控、分析预警
题
如何建立安全管理体系
安全制度保障
目录
课程介绍及目标 资金管理的理论
资金管理现状分析及解决策略 资金集中管理模式
资金管理的系统实现 最佳业务实践
资金集中管理模式
资金集中管理
常用组织形式
1. 结算中心 2. 内部银行 3. 财务公司
本次课程共分为三部分：资金结算、集团划拨 、票据投融资或有事项。重点、难点、必掌握内容 是“资金结算”与“集团划拨”
课程目标
本次培训的目标是按照成年人学习的习惯，力 求通过生动、形象的例子引导各位顾问理解理论知 识，通过练习帮助各位顾问掌握产品的操作，从而 帮助各位顾问能够顺利的完成资金管理的实施工作 。
适应于跨国企业和涉及较多外汇资金结算业务的大型企业
现金池模式图示
1
优化利息举例
举例说明：假设A、B、C公司同属一个集团，A日均盈余400，000，B日均盈余
250.400，%0。00，1而C日均透支300，000。假设协定存款利率为1.20%，贷款利率为
子账户
A B C 合计
未设立现金池
借
贷 年利息收入 借
保留下属单位的银行账户
对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析
适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
现金池
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付 款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限 的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动 将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额；
目录
课程介绍及目标 资金管理的理论
资金管理现状分析及解决策略 资金集中管理模式
资金管理的系统实现 最佳业务实践
买房记
1、首付凑不齐怎么办？ 2、银行不贷款怎么办？ 3、利息太高怎么办？ ……
1、调剂余缺 2、变外源融资为内源融资 3、降低财务费用 ……
资金集中管理原因分析
管理现状
子公司的筹资、投资决策 不规范
常用业务模式
1. 统收统支 2. 收支两条线 3. 现金池
集团资金集中管理的组织形式
内部银行
是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理； 母子公司之间是借贷关系。
结算中心
集团内部设立结算中心，办理下属单位现金收付和往来结算业务。 下属单位在结算中心开立活期结算户、定期户、贷款户等 大部分集团的结算中心兼有内部银行的功能，办理集团内部存贷业务 适应于具有较多责任中心的企事业单位。如企业集团、大型事业单位
400000
4800
200000
2400
500000 -27000
600000 500000 -19800
100000
设立现金池
贷
年利息收入
1200
目录
课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理的系统实现
资金结算 集团划拨 票据、投融资、或有事项
最佳业务实践
EAS出纳的范围
银行存款+现金 对公、对私 资金流入、流出准确无误
财务公司
财务公司是资金操作的执行机构，不能对资金支出提供监控
财务公司需要银监会批准，截止2008年底全国经批准成立的财务 公司仅83家
适应于对集中控制要求不高的集团企业
申请条件包括：符号国家产业政策并拥有核心主业；申请前1年年 末，注册资本不低于8亿人民币；成立2年以上并且具有一定的企业集 团内部财务管理和资金管理经验，等等十个条件
EAS资金管理的范围
银行存款、有价证券和商业票据 对公 资本成本、资金筹划、使用
什么样的企业需要进行资金管 理？
至少有一家子公司或以上的 集团企业
资金结算系统实现
系统参数及基础资料设置 系统初始化 资金结算业务处理 交流
系统参数
建 ”议设置“否建 置 ”“议是设
结算中心基础设置1-设置结算中心
筹资 投资
资金集中管理
子公司的资金紧张和资金 冗余现象并存
子公司之间交易时资金的 体外循环，财务费用大
调剂
分散支付：不能有效监控 子公司支付资金的合理性
监控
账户分散、票据分散： 不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向
信息
面临问题
存在重大的财务风险
集团整体资金利用 效率不高
资金闲散ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ不能发 挥整体效益
集团资金集中管理的业务模式
统收统支
分（子）公司不在银行开立自己的账户，所有收支都在资金中心 的账户上统一进行。 现金收支的批准权高度集中在资金中心 最有效的集中开户单位资金，提高资金流转效率 适应于集团对同城全资分公司的资金管理
收支两条线
下属单位在银行开设收入户和支出户，集团在对应的银行开立资金汇集 账户（即母账号）。当下属单位资金超过限额时，通过银行网络，将资金 上划到集团母账号；当下属单位资金低于下限时，集团公司根据资金计划 ，将资金从集团母账户下拨到下属单位支出户。
资金结算系统实现
系统参数及基础资料设置 系统初始化 资金结算业务处理 交流
初始化
结算中心内部账户初始化可独立进行； 成员单位银行账户初始化就是出纳管理初始化
资金结算系统实现
金蝶EAS资金管理系统
2020年4月18日星期六
总目录
课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理系统实现 最佳业务实践
目录
课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理系统实现 最佳业务实践
课程介绍
本次培训课程是结合日常生活中的例子帮助顾 问理解资金管理中常用的资金管理模式及理论知识 。采用“讲+练”结合的方式帮助顾问掌握客户常 用的系统功能操作。
对应公司：结算中心所在的财务组织 启用日期：结算中心的启用日期
结算中心基础设置2
账户管理策 略
业务类型
结算中心基础设置3-内部账户
开户单位：下级分子公司在结算中心开立的内部账户，该账户与下级分子 公司的银行账户一一对应
成员单位基础设置-银行账户
金融机构：选择结算中心 对应内部账户：选择结算中心给该公司开立的内部账户
可能发生违规付款 行为
家底不清、资金管 理薄弱
资金管理核心问题的解决策略
资
如何有效集中资金
金
管
如何减少资金在途
建立内外部账户的管理体系， 实行现金池的账户户管理
充分利用银企对接、网上银 行来提高效率
理
如何进行有效利用沉淀资金
集团开展统一信贷、授信管理
核
如何有效计划控制
心
建立统一的资金计划管理体系
问