xxxx房产开发资金部部门职责部门：资金部直接上级部门：总经理或主管副总平行部门：公司各部门或各分公司部门人员设置：部门经理融资专员部门概论：资金部是公司为扩大融资、筹措企业运行资本而设立的资金集结机构。

部门职责：1 遵守国家法律、法规和财政金融政策，按照规划，负责研究、草拟中长期筹融资发展战略及规划；2 负责筹集、融通建设发展资金，保障土地、项目推进等建设发展资金需求；3 协调银行、财团、企业和政府筹融资工作的相互支持配合，实现双赢；4 负责资本的实际运作，逐步实现自筹资金直接与间接筹融资的合理配置；5 负责构建筹融资主体平台与项目载体；6 负责相关协作银行、财团、企业具体融资事项的协调、管理；7 负责企业的融资事项的协调、服务，构建企业融资平台，推进企业成长；8 负责企业资金融通的还本、承兑汇票及贴现、转贷工作，控制、防资金链的风险；9 完成公司领导交办的其它工作。

部门经理岗位职责：1、组织协调、拓展融资渠道，设计实施融资方案，完成融资计划、融资目标。

2、策划、设计和实施公司项目融资方案。

提高融资量；3、协助相关部门和机构办理评估、审计、出具法律意见等工作；4、办理融资租赁、信托等创新性融资工作。

5、与投资机构、中介机构开展联络和谈判。

6、.完成上级交办的其他工作。

融资员岗位职责：（1）、完成项目基础资料的收集与整理。

（2）、草拟项目融资的相关文件。

(3)、负责与公司各部门沟通并取得相关的融资资料。

(4)、完成与项目融资相关的其它工作。

(5)、完成上级交办的其他工作。

1.0 目的1.1 为了明确和规资金在收取和支出方面的管理责任及权限而制定本规定。

2.0 适用围2.1 适用于本公司涉及资金收取和支出的部门和人员。

3.0 释义3.1 资金：是指公司的货币性款项。

包括：现金（人民币、外币）、银行存款（人民币、外币）、其他货币资金。

4.0 容4.1资金的管理部门：财务部是公司资金的管理部门。

同时负责组织资金计划的编制、评审、调配和监督工作。

4.2资金的管理方法：（1）现金和银行存款日记帐：是记录资金收付状况的法定帐册。

财务部依据《企业会计制度》的要求建立手工或电子的现金日记帐和银行存款日记帐。

（2）资金计划和调配：每周由财务部负责组织各部门编制资金使用计划，（见《资金计划管理制度》）该表由财务部汇总后呈报总经理或地方负责人，由总经理和地方负责人组织有关部门进行资金计划的评审工作。

在资金评审决定后财务部按照评审指标进行资金的收支活动（在使用资金时原则上不得超出其评审围和标准）。

（3）资金支付授权：公司仅对总经理及地方负责人赋予资金批付的权利。

在总经理或地方负责人不在公司时，由其临时授权的其他人员享有资金审批权。

总经理和地方负责人在授予代理人或授权人资金支付权时应有明确的授权书或做明确公告。

4.3资金的管理过程：是指资金在收取环节的管理和在支付环节的控制。

4.3.1 资金在收取环节的管理：㈠收取前的管理：职责：（1）资本金的筹集：由董事会负责。

（2）销售货款的收回：由销售部负责。

（3）借入金或贷款的收取：由财务部负责。

（4）其他应收款项的催缴：由财务部责令相关部门或人员收取。

㈡收取后的管理：职责：（1）达帐资金的确认由财务部负责。

（2）收取的资金（现金、银行票据）送达银行或自行保管由财务部负责。

（3）资金收取后告知相关方面（总经理、地方负责人、资金主管、财务经理、财务总监）由财务部负责。

4.3.2资金在支付环节的控制：㈠支付前的管理：（1）资金责任部门及其资金支付围的确定：见《资金计划管理制度》。

（2）资金支付中使用的单据：见附件1：《资金支付单》。

㈡支付中的管理：流程：流程说明：（1）资金责任部门填制《资金支付单》：①资金责任部门的经办人员填制《资金支付单》并经本部门部长审核确认（签字）后交与财务部。

②部长的审核责任：资金责任部门的经办人既是当事人。

该部门部长即是审核责任人。

其审核责任为：确保该业务的真实性（无欺骗行为）、合法性（无经济行为）、发票的合规性（票、款和业务的一致性和对应性）以及认同业务已经完成且符合要求。

（2）财务部初审《资金支付单》：①交与财务部的《资金支付单》由财务部长或会计主管初审。

②财务人员初审的容：A：资金审批和资金调配情况：对于有资金审批决定且资金调配也完成的资金支出予以确认（签字），之后，将《资金支付单》交与经办人；对于无资金审批决定或资金调配未完成的资金支出予以退回经办人。

B：审核票据情况。

对于报账（销）类的资金支出除了审核①外，还要审核票据的规性。

票据审核的原则：（B-1）发票类（包括：发票、财政收据）票据：审核业务行为与发票容是否一致；发票金额与《资金支付单》金额及财务账款金额是否有关联性。

对于审核通过的《资金支付单》予以签字。

对于审核未通过的《资金资金单》予以退回。

（B-2）收据类（包括：收据、白条等）票据：报销（帐）类业务的原始票据，原则上不得使用收据类票据作为报账（销）的原始依据。

但是，对于公司行政部门发生的零星支出（如：配钥匙、换灯泡、修理物品等）单票在50元且月累计200之（含）可以使用收据类票据作为原始票据。

财务部门在对报销（帐）类业务是收据类的会计业务时一律计入“营业外支出”。

③财务的初审责任：财务部长（或会计人员）是复核责任人。

其责任为：按照《会计法》、《支付结算法律制度》、《票据法律制度》、《税收票证管理》、《会计基础规（条例）》和公司的要求，对资金支付中的绝对事项予以复核，对疑点作出提示或责令补齐手续、资料。

（3）总经理或地方负责人决批《资金支付单》：①经办人或责任部门指定的勤人员持财务部门初审通过的《资金支付单》交与总经理或地方负责人。

②总经理或地方负责人决批的容：最终决定此笔款项的支出与否，决定支出的资金确认（签字）即可放款。

③批决的责任：总经理及地方负责人是资金批付的决定人。

其责任为：承担因管理失控、判定失误等原因而形成的资金损失。

㈢支付后的管理：（1）财务部原则上不对公司以外的单位和个人办理支款业务，所有支款业务均由本公司的相关部门到财务部办理。

（2）财务部已经出票的“现金、支票、汇票”的送达给供应商、外协单位或提供服务（劳务）的单位、个人由支款部门负责（支款部门应建立款项领取台帐记录款项的领取情况）。

（3）对于汇兑结算方式的付款工作应由相关部门提出后再由财务部负责到银行办理。

4.3.3 相关单据的使用：㈠资金在支付中分为：借（预付）款；报（销）帐；付款。

（1）借（预付）款：指需求者在为公司采购、出差、办事前先向公司借取（预付）款项的行为。

如：出差前预借差旅费用、采购前预付采购款、办事前预借相关经费、备用金借款。

（2）报（销）帐：指为公司采购后、出差后、办事后持发票或相关票据请求公司冲账结算或个人垫付款项付款请求报销的行为。

如：出差后报销差旅费、采购后结算、办事后报销有关费用等。

（3）付款：指发票已由财务做账处理，但有尾款需要支付而请求公司支付尾款的行为。

如：结付质保金、结付采购或运费尾款等。

㈡需要提交的单据：（1）借（预付）款时应附的单据：《资金支付单》+《合同或协议》、《出差申请》、《事项说明》。

（2）报（销）帐时应附的单据：①采购行为的：《资金支付单》+《发票》及《入库单》或《签收证明》。

②出差行为的：《资金支付单》+《差旅费报销单》。

③办事行为的：《资金支付单》+《发票》、《合同或协议》、《事项说明》。

（3）付款：时应附的单据：《资金支付单》+ 原《合同或协议》的复印件、《对账说明》。

4.3.4资金的动态申报：（1）财务部出纳必须每天随时登记《资金日记账》（样式和方法按原有方式不变）。

（2）《资金日记账》资料放在服务器上。

公司给需要的人员予以授权后可以查看该资料（具体人员另议）。

4.3.5资金的稽核：（1）原则上资金需要日清日结。

（2）现金的核对：每月财务结账后由出纳盘点现金并出具《现金盘点表》。

由财务部长复核。

（3）银行存款的核对：出纳每月向银行获取银行对帐单并与企业的银行日记帐逐笔核对，核对后编制“银行余额调节表”并交于财务部长复核。

部长复核无误后，在该表上签字。

复核人对于超过3各月的未达帐项必须查明原因并拿出处理意见。

5.0 本文件的解释权归属：财务部。

6.0 本文件执行日期：自2011.10.241目的合理组织并规、优化企业的资金运营，提高资金管理水平，降低资金成本及保证资金安全，加强一线公司资金意识及计划能力，调动一线公司在当地融资的积极性。

2围集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。

3职责督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。

4具体规定4.1 资金存量控制度4.1.1 现金管理4.1.1.1 本规则所指的现金包括：人民币和外币库存现金、有价证券等。

各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的《现金管理暂行规定》。

4.1.1.2 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐（合同管理）；非出纳人员不得经营现金。

4.1.1.3 出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。

4.1.1.4 对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。

4.1.1.5 严禁“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金；禁止任何形式的帐外资金(小金库)。

4.1.1.6 保险柜不允许存放私人现金及其它物品，一经发现，视同公司财产予以没收。

4.1.1.7 各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。

当日结余超出限额的部分，出纳要在当天存入银行账户。

4.1.1.8 出纳提取、运送现金、印鉴及其它贵重物品时，原则上要求一位安全人员陪同。

同时，知情人员不可对外透露；路程较远的，出纳有权要求有关部门及时安排车辆，有关部门应予以最大程度的协助。

4.1.1.9 财务负责人及出纳必须严守保险柜密码；保险柜钥匙由出纳妥善保管，不得随意乱放或任意转交他人。

4.1.1.10 出纳在办理收付时，应坚持“当面点清”制度，每笔现金收付后应当即入帐。

4.1.1.11 现金付款必须有完善的部审批程序，具体审批权限和额度由各公司根据实际情况自行制定。

4.1.1.12 不得为任何单位、个人套取现金，不得以任何形式坐支现金。

4.1.1.13 以现金方式获取的收入，应于当天送存银行。

在银行营业时间结束后收进的现金，应当采取妥善保管措施，于第二天送存银行。

4.1.1.14 销售、工程等业务部门在业务活动中收取的现金必须及时上交财务管理部，不得自行用于任何开支。

4.1.1.15 出纳在办理现金付款时，必须检查付款通知单是否已经过正确的部复核、审批，不得受理未按规定审批的支付业务，不得受理不完整、不真实、不合法的各类凭证。

4.1.1.16 退还客户房款时，必须在对方凭据齐全、符合退款条件时才能予以办理，并以原户退款为原则。