硕士论文（设计）题目：小微企业融资难题对策的研究学院： XXXXXXXXXXXX 专业： XXXXX 学号： XXXXXXXXXXXX 姓名： XXXXX 指导教师：二零一五年六月三十日山西财经大学论文（设计）目录摘要 (I)第一章绪论 (1)第一节研究背景、方法 (1)一、研究背景 (1)二、研究方法 (1)第二章小微企业融资难题原因分析 (1)第一节小微企业融资现状分析 (2)一、从商业银行角度来看 (2)二、从国家出台政策来看 (2)第三章深化银政合作对小微企业融资的影响 (3)第一节深化银政合作对小微企业融资的影响 (3)一、可有效提高小微诶企业的扶持力度 (3)二、可有效提高财政资金的效用性 (3)第四章银政合作解决小微企业融资难题的相关建议 (4)第一节银政合作解决小微企业融资难题的相关建议 (4)一、建立健全政府支持担保体系 (4)二、拓展融资渠道 (4)三、强化风险共担模式创新 (4)四、加强工商、税务等相关部门的联动支持 (5)五、加大内部可控性 (5)参考文献 (6)致谢 (8)山西财经大学论文（设计）小微企业融资难题对策的研究摘要：近年来，“融资难、融资贵”一直困扰我国实体经济的发展，小微企业薄弱问题尤为突出。

从去年多次会议开始，李克强总理多次提及小微企业“融资难、融资贵”问题，提出加强金融服务，加大对小微企业的支持，切实缓解融资难题。

目前，这一问题有待于有效缓解，这是保持经济平稳发展、防范化解金融隐患的迫切要求，也是保证稳增长、转方式、调结构、促改革、惠民生目标实现的必要保证。

关键词：小微企业；融资难、融资贵；银政合作山西财经大学论文（设计）第一章绪论第一节研究背景、方法一、研究背景李克强总理在今年的政府工作报告中大篇幅提及服务实体经济，尤其指出“小微企业融资难、融资贵问题突出”。

小微企业占我国企业总数的95.6%，是国民经济的生力军。

然而，由于小微企业贷款具有信息不对称、风控难等特点，长久以来为“融资难、融资贵”问题所困。

近年来，我国商业银行一直努力寻求小微企业融资破解之道，通过业务、服务创新为小微企业提供快捷、低成本的金融服务。

但从世界范围看，解决小微金融服务一直是难点所在，单纯依靠商业银行难以解决问题，构建全方位的小微金融服务体系，健全顶层设计确属必须，只有在良好的政策环境下商业银行才“想做、敢做、能做”，真正将金融“活水”引入小微企业。

在经济步入“三期叠加”的特殊时期，如何探寻出一条中国式小微企业融资破解之道？商业银行在新形势下如何才能更好地服务小微企业？前途漫漫，仍需不断求索。

二、研究方法本文主要通过文字描述、数据研究等方法详细的探索了我国小微企业融资现状，并据此提出相应的政策建议。

本篇论文前段部分主要阐述小微企业出现融资难题的原因，尤其详细分析了银行和政府在其中的作用，研究了我国小微企业融资应用现状和存在的问题，为解决国内小微企业融资难题提出相关政策建议。

第二章小微企业融资现状分析山西财经大学论文（设计）第一节小微企业融资现状分析一、从商业银行角度来看小微企业“融资难、融资贵”是我国的焦点问题，也是一个世界性难题。

从商业银行角度来看，具体可归结为三方面现实原因：1.商业银行风险控制的要求，对风险偏高的业务要求较高的收益补偿，也是最为重要的方面。

2.商业银行现有网络难以实现对小微企业的全面覆盖，尤其对县域金融服务供给不足，成本压力与民间较高利率的借贷，提高了融资价格。

3.社会诚信环境尚不完善，“信息不对称”拉长了银行的作业流程，增加了小微企业融资的显性与隐性成本。

二、从国家出台政策来看从目前情况来看，在国家出台的一系列政策影响下，小微企业融资问题得到了一定程度的缓解。

金融行业加强小微企业信贷投放、减免小微企业信贷收费标准等，取得了实际效果。

从融资规模看，银行业连续5年实现小微企业信贷增速、增量“两个不低于”目标。

截止2014年底，全金融机构的小微贷款余额20.7万亿元，年增量2.9万亿元，增速达到16.6%。

从融资价格来看，2014年全年社会融资水平从第一季度末的7.37%下降至第四季度末的6.93%，呈明显下降趋势。

在这一过程中，国家力量发挥了重要作用。

1.中央财政实施了贴息担保政策，对劳动密集型小企业贷款提供贴息支持，自2007年实施该政策以来，中央财政累计投入资金150多亿元为2500山西财经大学论文（设计）多亿元合意贷款提供贴息支持，按照人均贷款5万元测算，直接受惠企业达到500万人。

2.实施了奖励政策并放宽不良容忍度标准。

对发放涉农贷款增量超过一定比例的县域金融机构给予适当奖励；放宽了中小企业不良贷款核销条件；建立了金融企业绩效评价体系，将发展质量、风险控制纳入考核范围，引导金融资源向“小微企业”领域倾斜。

3.对金融机构“支小”业务予以税收优惠，包括对小额农户贷款，农业保险等业务的营业税、所得税给予一定税收优惠等。

第三章深化银政合作对小微企业融资的影响第一节深化银政合作对小微企业融资的影响一、可有效提高小微诶企业的扶持力度政府增信可有效提高小微企业的扶持力度。

小微企业普遍缺乏房地产土地等标准化抵质押物，且财务信息不完善，是商业银行在提供金融服务时持审慎态度。

通过引入政府增信机制，一方面，银行可以通过接入政府提供的企业历史大数据信息，了解企业历史信用情况，缓解银企间的信息不对称性；另一方面，政府代偿亦使银行得以适当放松对小微企业抵质押物的硬性要求，从而提高小微企业融资的可获得性。

从而有效提高对小微企业的扶持力度。

二、可有效提高财政资金的效用性与传统的财政“点对点”补贴相比，银政合作的小微信贷业务具有较强的杠杆放大作用。

单位财政资金扶持小微企业的数量与金额显著提高。

同时，因为引入社会性资金，对于小微企业筛选的针对性异能有效提高。

从而有效提高财政资金的效用性。

山西财经大学论文（设计）第四章银政合作解决小微企业融资难题的相关建议第一节银政合作解决小微企业融资难题的相关建议一、建立健全政府支持担保体系建立健全政府支持担保体系，增进企业信用。

建议加快社会信用体系建设步伐，丰富金融机构识别小微企业信用风险的手段。

充分发挥财政增信作用，在政府贴息的基础上，建立地市县财政主导的担保公司和由政府主导、金融机构参与的中小企业信用保证基金，完善企业融资担保体系，减轻银行对企业信用风险的后顾之忧。

同时，研究调整担保公司小微企业贷款担保费用率，对商业银行融资性担保公司担保小额信贷提供专项贴息，切实降低小微企业融资成本。

二、拓展融资渠道加快产权制度改革，盘活存量资产。

尽快推动顶层改革，积极发挥直接融资作用，拓宽小微企业融资渠道，鼓励引导PE、VC基金投资小微企业，支持中小企业私募债发行，提升小微企业直接融资比重。

适度放宽中小银行在非银行金融创新领域的限制，并允许中小银行从事互联网金融创新业务如P2P的运营，拓宽经营渠道，促进银行服务转型。

加大力度推动中小银行在中小板、新三板等资本市场的融资，加快推进小微信贷资产证券化，以提升资本实力和资源效率。

三、强化风险共担模式创新强化风险共担模式创新，鼓励多方参与。

对于小微信贷达到一定规模的商业银行、担保公司给予专项风险贴补政策。

因地制宜、创新银行、政府、担保公司分险分摊机制。

对于条件成熟的区域，择机扩大中央财政参与”银政担“模式试点范围。

从监管角度看，进一步降低小微企业风险权重，以提高银行风险调整后的资本收益率。

山西财经大学论文（设计）四、加强工商、税务等相关部门的联动支持加强工商、税务等相关部门的联动支持。

中小微企业的成长涉及社会管理的各个方面，建议科技部牵头，工商、税务、公检法、社保、供水、供电等部门要进一步改进管理方式，简化工商登记流程、规范市场秩序，扩大实施小微企业税收减免政策，为中小微企业服务，建立服务型政府。

同时，加快建立综合各管理部门在内的征信体系，实现信息共享，褒扬诚信、惩戒失信，促进诚信社会的建立。

五、加大内部可控性银行应尽快落实监管机构的要求，制定具体的小微业务尽职免责办法，在内部考核机制上提高对小微授信风险的容忍度，鼓励从业人员大胆开拓小微市场。

加大对职业技术教育的投入，为小微企业培养高素质的从业人员，提高企业竞争能力，支撑企业长足和良性发展。

总之，把银行的“有偿支持”和国家的“无偿支持”充分结合，以无偿的政府资金带动更大量有偿的商业资金，可以更好地普及广大中小微企业。

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