银行外汇从业人员在线考试题库（多选、判断）四多项选择题1. 银行为某从事制造业的外资企业办理资本金结汇,下列属于禁止结汇事项有( ) （1.0）A、结汇资金用于关联企业购买原材料B、结汇资金用于收购境内另一企业股权。
C、结汇资金用于缴纳土地保证金D、结汇资金用于购房,房产供出租E、结汇资金用于支付员工工资、税款2. 外汇局根据企业进出口和贸易外汇收支数据,结合其贸易信贷报告等信息,设定( ) 等总量核查指标,衡量企业一定期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷余额变化等情况,将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测范围。
（1.0）A、总量差额B、总量差额比率C、资金货物比率D、贸易信贷报告余额比率3. 外汇指定银行在外汇交易中面临的风险主要有以下几种:( ) 。
（1.0）A、经济风险B、清算风险C、信用风险D、资金流动风险4. 国际结算的基本单据包括:( ) 。
（1.0）A、商业发票B、运输单据C、保险单据D、检验证书5. 境内企业出口收入存放境外账户,应履行以下哪几类国际收支间接申报?( ) （1.0）A、境内企业的出口收入存放境外账户时,应按照出口收入的实际交易性质进行申报B、境内企业将境外账户中存放的出口收入直接用于境外支付时,应按照支出的实际交易性质进行申报C、境内企业将存放在境外的出口收入调回境内时,应进行国际收支统计间接申报D、境内企业将存放在境外的出口收入调回境内时,申报在“货币和货款收回—收回或调回存放境外存款本金”6. 个人本外币兑换特许业务基本管理原则( ) 。
（1.0）A、特许机构应通过个人结售汇系统办理货币兑换业务B、境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理C、特许机构不得为超过年度总额的客户办理兑换业务D、个人本外币兑换特许机构应防止客户通过特许业务实施分拆结售汇7. 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务,包括以下情况: ( ) （1.0）A、代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。
B、代理进口业务项下,委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方,也可由代理方购汇。
C、代理出口业务项下,代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方,也可结汇将人民币划转给委托方。
D、捐赠项下进出口业务按国家有关规定执行。
8. 《金融违法行为处罚办法》规定的纪律处分,包括( ) 。
（1.0）A、警告B、通报批评C、记过D、开除。
9. 以下说法不正确的有: ( ) （1.0）A、期权签约前,银行应要求客户提供基础商业合同并进行必要的审核,确保客户叙做期权业务符合套期保值原则;B、因反向平仓产生的亏损,由客户自身承担;C、期权签约前,银行应对客户交割的外汇收支进行真实性和合规性审核;D、目前外汇局允许的期权交易外汇收支范围只限于经常项目外汇收支。
E、客户如因基础商业合同发生变更而导致外汇收支的现金流部分消失,在提供变更证明材料及承诺书并经银行审核确认后,银行可以为客户的期权合约本金办理部分行权。
10. 根据《中华人民共和国外汇管理条例》,外汇包括: ( )。
（1.0）A、外汇存款B、外币现钞C、特别提款权D、黄金11. 关于信用证转让项下涉外收入的申报处理,下列说法正确的是( ) （1.0）A、由第一受益人全额收取货款后再向第二受益人划拨的,应由第一受益人进行全额申报。
B、由第一受益人全额收取货款后再向第二受益人划拨的,应由第二受益人进行全额申报。
C、由银行直接将款项分别划入第一受益人和第二受益人账户的,应由第一受益人和第二受益人分别进行申报。
D、由银行直接将款项分别划入第一受益人和第二受益人账户的,应由第一受益人进行全额申报。
12. 在外汇业务中,“境内机构”包括中华人民共和国境内的: ( )。
（1.0）A、企业事业单位B、国家机关、社会团体C、部队D、外商投资企业13. 金融机构为企业办理付汇或开证手续时,应当审核企业填写的申报单证,并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据:( ) （1.0）A、以信用证、托收方式结算的,按国际结算惯例审核有关商业单据;B、以货到付款方式结算的,审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票;C、以预付货款方式结算的,审核进口合同或发票。
14. 经营外汇业务的金融机构,对( ) 情况应当及时报告当地人民银行。
（1.0）A、大额购汇B、频繁购汇C、存取大额外币现钞D、大额外汇汇款15. 根据《货物贸易外汇管理指引》,企业贸易外汇收支包括: ( ) （1.0）A、从境外、境内保税监管区域收回的出口货款,向境外、境内保税监管区域支付的进口货款;B、从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款,向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款;C、深加工结转项下境内收付款、转口贸易项下收付款;D、其他与贸易相关的收付款。
二、判断题16. 国际收支网上申报系统中《境外汇款申请书》“汇款币种与金额”的电子数据必须与汇款人填写的《境外汇款申请书》中“汇款币种与金额”一致。
( ) （1.0）17. 在我国境内的非居民通过境内银行办理的所有涉外收入和对外付汇都应按照实际的交易性质进行国际收支统计间接申报。
( ) （1.0）18. 银行办理期权业务,应将期权的Delta头寸纳入结售汇综合头寸统一管理。
( ) （1.0）19. 个人本外币兑换特许机构的人民币备付金和外币备付金间可自由兑换。
( ) （1.0）20. B、C类企业30天以上(不含)的预收货款或预付货款,应当在收款或付款之日起30天内,通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口或进口日期等信息。
( ) （1.0）21. 银行经营业务中获得的外汇收入,应统一纳入外汇利润管理,不得单独结汇。
( ) （1.0）22. 未按照规定进行国际收支统计申报的个人,可处30万元以下罚款。
( ) （1.0）23. 目前非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度仍然存在限制。
( ) （1.0）24. 登记表已到有效期且登记表状态为未使用或部分使用的,系统自动将该登记表状态置为作废。
( ) （1.0）25. 申报主体采用信用证保函、托收等汇款以外的结算方式办理涉外付款业务时,应当使用《境外汇款申请书》。
( ) （1.0）26. 境外个人在境内的外汇存款50万美元以上应纳入存款金融机构短期外债管理。
( ) （1.0）27. 纸质《涉外收入申报单》的保存期限至少为12个月。
( ) （1.0）28. 所有外债、外债转贷款、自营外汇贷款和对外担保都须按照规定到外汇局办理登记备案手续。
( ) （1.0）29. 出境人员因特殊情况需携带超过1万美元外币现钞出境的,出境人员需向海关申领《携带外汇出境许可证》。
( ) （1.0）30. 经地(市)级外汇管理机关负责人批准,外汇管理机关依法履行职责时有权查询个人储蓄存款账户。
( ) （1.0）31. 2013年9月1日以后,金融机构单笔办理等值5万美元以上的服务贸易对外支付,均需要凭《服务贸易等项目对外支付税务证明》办理。
( ) （1.0）32. 经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的,对直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分。
( ) （1.0）33. 外国银行分行实行头寸集中管理,应由外国银行总行或地区总部向国家外汇管理局提出申请。
( ) （1.0）34. 主动交代违反外汇管理规定行为,并退出外汇和违法所得,或者主动采取措施避免损失,或者有立功表现的,可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。
( ) （1.0）35. 境内机构应凭境外直接投资主管部门的核准文件和境外直接投资外汇登记证,在外汇指定银行办理境外直接投资资金汇出手续。
( ) （1.0）36. 所有境内机构,应当按照国务院外汇管理部门的规定报送财务会计报告、统计报表等资料。
( ) （1.0）37. 在外汇管理方面对易货贸易原则上不予供汇。
( ) （1.0）38. 资本转移不属于资本项目。
( ) （1.0）39. 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户划转的资金限于当日的对外支付,不得划转后结汇。
( ) （1.0）40. 做过贸易信贷报告的申报单,还可继续做转口贸易收支时间差报告,反之亦然。
( ) （1.0）1. 答案：ABCD2. 答案：ABCD3. 答案：BCD4. 答案：ABC5. 答案：ABCD6. 答案：ABC7. 答案：ABCD8. 答案：ACD9. 答案：BCD10. 答案：ABC11. 答案：AC12. 答案：ABCD13. 答案：ABC14. 答案：ABC15. 答案：ABCD17. 答案：错误18. 答案：正确19. 答案：正确20. 答案：错误21. 答案：错误22. 答案：错误23. 答案：错误24. 答案：正确25. 答案：错误26. 答案：正确27. 答案：错误28. 答案：错误29. 答案：错误30. 答案：错误31. 答案：错误32. 答案：正确33. 答案：错误34. 答案：正确35. 答案：正确36. 答案：错误37. 答案：正确39. 答案：正确40. 答案：正确。