1、狭义的国际收支：是指一国(或地区)在一定时期之内，居民与非居民之间的所有外汇收入和外汇支出的总和。

2、广义的国际收支：是指一国(或地区)在一定时期之内，居民与非居民之间的各种国际经济交易的总和。

3、国际收支平衡表：又称为国际收支账户，是指将国际收支按照特定账户分类，根据一定的原则用会计方法编制出来的报表。

4、自主性交易：亦称事前交易，是指交易当事人自主地为某项动机而进行的交易。

如经常项目中的各项交易和长期资本项目中的交易5、动态的外汇：是指把一国货币兑换成为另一国货币，用以清偿国际间债务的金融活动。

6、静态的外汇：由动态的外汇而形成的相关的金融凭证，或称金融资产。

7、汇率：是两种货币的比率、比价，是以一种货币表示的另一种货币的价格。

8、直接标价法：是以一定整数单位(如1或100等)的外国货币作为标准，折算为若干数量的的本国货币的汇率标价方法。

9、间接标价法：是以一定单位的本国货币(如l或100等)作为标准，折算为若干数量的外国货币。

10、固定汇率制：是指以本位货币本身或本位货币的法定含金量作为确定汇率的基准，汇率水平比较稳定的一种汇率制度。

11、浮动汇率制：是指一国货币当局不规定本币与外币的汇率平价和上下波动的界限，也不承担任何维持汇率波动界限的义务。

听任两国货币的比价完全按外汇市场的供求状况而波动。

15国际储备：亦称“官方储备”，是指一国政府所持有的，备用于弥补国际收支赤字、维持本币汇率的国际间普遍接受的一切资产。

16、国际清偿力：亦称“国际流动性”，指一国政府为本国国际收支赤字融通资金的能力。

(也称广义国际储备)17、在岸金融市场：是国内金融市场的对外延伸。

国内金融市场是本国居民之间发生金融资产交易的场所，交易的对象一般是本国货币，空间范围也仅限于本国境内。

当金融资产交易的主体扩大到非居民，交易范围超越国境之外，成为传统的国际金融市场。

即在岸金融市场。

18、离岸金融市场：又称境外市场。

以市场所在国以外国家的货币即境外货币为交易对象；交易活动一般是在市场所在国的非居民与非居民之间进行；资金融通业务基本不受市场所在国及其他国家法律、法规和税收的管辖。

19、欧洲货币市场：是对离岸金融市场的概括和总称。

欧洲货币又称境外货币、离岸货币，是在货币发行国境外被存储和借贷的各种货币的总称。

20、外国债券：是一国发行人或国际金融机构，为了筹集外币资金，在某外国资本市场上发行的以市场所在国货币为标价货币的国际债券。

通常把外国债券称为传统的国际债券。

22、外汇风险：即汇率风险或汇兑风险，是指经济实体以外币定值或衡量的资产与负债、收入与支出，以及未来的经营活动可望产生现金流量的本币价值因货币汇率的变动而产生损失的可能性。

23、交易风险：是指在以外币计价的交易中，由于外币和本币之间汇率的波动使交易者蒙受损失的可能性交易风险又分为外汇买卖风险和交易结算风险。

24、会计风险：又称折算风险。

是指企业在会计处理和外币债权、债务决算时，将必须转换成本币的各种外币计价项目加以折算时所产生的风险。

也就是将外币债权、债务折算成本币时，由于使用的汇率与当初入账时的汇率不同而产生的账面上损益的差异。

25、国际资本流动：是指资本从一个国家或地区转移到另一个国家和地区。

26、国际直接投资：是指一国居民以一定生产要素投入到另一国并相应获得经营管理权的跨国投资活动。

27、出口信贷：属于中长期贸易信贷，是一国为支持和扩大本国大型设备的出口和加强国际竞争能力，鼓励本国的银行对本国的出口商或外国进口商(或银行)提供优惠利率贷款。

29、国际货币体系：是指在国际经济关系中，为满足国际间各类交易的需要，各国政府对货币在国际间的职能作用及其他有关国际货币金融问题所制定的协定、规则和建立的相关组织机构的总称。

30、国际金本位制：即各国货币均以黄金为本位（基础）建立联系，彼此可兑换，由此构成的世界性货币制度。

31、国际货币基金组织(IMF)：是一个从事国际间金融业务，致力于推动全球货币合作、维护金融稳定、便利国际贸易、促进高度就业与可持续经济增长和减少贫困的国际组织。

论述题1、一国国际收支平衡表的经常账户是赤字的同时，该国的国际收支是否可能盈余?为什么?可能。

（1）国际收支盈余是反映国际收支平衡表中的国际收支差额（2）国际收支盈余等于经常项目差额加资本与金融项目差额。

并经过净差错与遗漏项目调整后的数字。

（3）资本与金融项目的顺差可能会大于经常账户的赤字。

2、试分析影响汇率变动的主要因素?(1)一国国际收支均衡是影响该国货币对外比价的直接因素。

(2)一国通货膨胀状况是影响该国货币对外比价的根本的、长期的因素。

(3)一国利率变化，同时对该国外汇市突发的、重大的政治事件场的外汇供求产生影响。

(4)一国GDP增长率的变化、汇率政策以及一些，常常也会对外汇市场产生重大的影响。

3、试述我国1994年外汇体制改革的主要内容?(1)取消固定汇率制，实现汇率并轨，建立有管理的人民币浮动汇率制。

(2)对所有涉外企业经常项目下的用汇实行售汇制(3)对外贸企业、外资企业的外汇收入逐步实现结汇制(4)取消外汇留成制度，实现外汇资金市场分配及取消外汇券，规范我国货币流通5)建立和规范我国外汇市场。

(6)我国资本(与金融)账户项下外汇收支的管制与管制的逐步放松。

5、我国现行的外汇管理体制和人民币汇率制度主要包括哪些内容?主要存在哪些问题?改革方向如何?我国现行的外汇管理体制（1）对经常项目外汇收支实行银行结售汇制，实现人民币经常项目可兑换。

（2）逐步放松对资本与金融项目的外汇管理，积极有序地推进人民币资本项目可兑换。

（3）建立和规范外汇市场（4）金融机构经营外汇业务实行许可证制度（5）取消境内外币计价结算，禁止外币在境内流通（6）建立国际收支统计申报制度我国现行的人民币汇率制度（1）人民币汇率是单一汇率（2）人民币汇率是市场汇率（3）人民币汇率是有管理的浮动汇率人民币汇率制度存在的问题及改革方向（1）单一汇率问题：尽管取消了复汇率制，但由于外汇管制的存在却造成了事实上的复汇率制。

（2）市场汇率问题：尽管目前人民币基准汇率是依据银行间外汇市场交易情况来制订的，但由于外汇管制的存在，因而形成的汇率实际上是一种管制汇率。

（3）有管理的浮动汇率问题：尽管目前允许各外汇指定银行在人民银行制订的基准汇率的一定幅度内对外买卖外汇，但规定的浮动幅度非常有限，1999年IMF在对各成员国汇率制度进行重新分类时，将我国名义上的人民币管理浮动汇率纳入实际钉住汇率制。

（4）面临升值压力：进入2001年后，随着我国宏观经济形势的好转，贸易收支不断改善，外汇储备随之大幅度增加，人民币又面临升值压力。

企业在交易风险管理中有哪些常用手段?（1）贸易策略法：A.币种选择法。

B.货币保值法。

C.价格调整法。

D.期限调整法。

E.对销贸易法。

F.国内转嫁法。

（2）金融市场交易法：A.即期外汇交易法。

B.远期外汇交易法。

C.掉期交易法。

D.外汇期货和期权交易法。

E.国际信贷法。

F.投资法论述题1. 试述国际收支失衡的原因。

答：1、偶然性失衡：自然灾害、政局变动等意外因素2、周期性失衡：经济周期3、收入性失衡：经济增长速度不同经济高速增长引起逆差，当收入增长带来生产效率显著提高，出口增长又会带来顺差。

4、货币性失衡：货币供应量变动5、结构性国际收支失衡：产业结构失衡2.述政府调节国际收支的政策措施：（1）外汇缓冲政策（2）财政政策和货币政策（3）汇率政策（4）直接管制3.我国的外汇储备的币种结构管理应坚持什么原则？1、坚持储备货币多元化，以减少汇率变动可能带来的损失；2、根据对外支付的需要确定该货币在储备货币中的比重；3、随时根据外汇市场的汇率变动趋势调整储备货币的币种结构。

4.汇率的种类有哪些？其种类有：(1)按国际货币制度的演变划分，有固定汇率和浮动汇率(2)按制订汇率的方法划分，有基本汇率和套算汇率(3)按银行买卖外汇的角度划分，有买入汇率、卖出汇率、中间汇率和现钞汇率(4)按银行外汇付汇方式划分有电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率(5)按外汇交易交割期限划分有即期汇率和远期汇率(6)按对外汇管理的宽严区分，有官方汇率和市场汇率(7)按银行营业时间划分，有开盘汇率和收盘汇率5.影响国际储备需求的主要因素有哪些?(1)持有国际储备的机会成本,即持有国际储备所相应放弃的实际资源可能给该国带来的收益(2)外部冲击的规模和频率(3)政府的政策偏好(4)一国国内经济发展状况(5)该国的对外交往规模(6)该国借用国外资金的能力(7)该国货币在国际货币体系中所处的地位(8)各国政策的国际协调6．外汇管制的基本方式有哪些?(1)对出口外汇收入的管制(2)对进口外汇的管制(3)对非贸易外汇的管制(4)对资本输入的外汇管制(5)对资本输出的外汇管制(6)对黄金、现钞输出入的管制(7)复汇率制7.套期保值的客观基础是什么？套期保值的原意是“两面下注”，引申到商业上是指人们在现货市场和期货交易上采取方向相反的买卖行为。

套期保值的客观基础在于：期货市场价格与现货市场价格存在平行变动性和价格趋同性。

平行变动性是指期货价格与现货价格的运动方向相同，且二者变动幅度也比较接近。

价格趋同性指随着期货合同到期日的临近，期货价格与现货价格的差额越来越小；在到期日，二者相等。

8．什么是出口信贷?出口信贷有哪些特点? 出口信贷是指发达国家为了支持和扩大本国资本货物的出口，通过提供信贷担保予利息补贴的办法，鼓励本国银行对本国出口商和外国进口商或进口方银行提供利率较低的中长期贸易融资。

出口信贷的特点是：(1)出口信贷的金额大、期限长、风险大(2)出口信贷与信贷保险相结合(3)政府设立专门的出口信贷机构，对出口信贷给予资金支持(4)出口信贷的利率一般低于相同条件下的市场利率。

利率差额由出口国政府以各种形式给予补贴(5)出口信贷有指定用途，即该项融资限于购买贷款国家的商品9．汇率的变动会对经济产生哪些方面的影响？汇率变动对经济产生的影响主要表现在以下几个方面：（1）影响物价水平；（2）影响进出口贸易；（3）影响国际贸易条件；（4）影响外资的流动；（5）影响人们对金融资产的选择。

10．什么是互换？互换的主要目的是什么？互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内交换一系列支付款项的一种金融交易。

互换的主要目的是:（1）回避因利率和汇卒变动可能造成的风险损失；（2）通过利率和货币的互换尽量地降低成本；（3）破除当事人之间因资本市场、货币市场的差异以及各国外汇管制的不同法规造成的壁垒，以开拓更广阔的筹资途径。

11．试述亚洲金融危机产生的主要原因?亚洲金融危机产生的深刻原因可以从如下几个方面来加以分析：（1）宏观经济结构失衡；（2）外资、外债结构不合理；（3）金融监管不力、金融体系不健全、缺乏有效的金融风险防范机制；（4）过早对外开放资本市场，放松资本项目的管理。