项目建设资金支付管理办法
项目建设资金支付管理办法
第一章总则
为了充分发挥项目建设资金在保障工程进度和提高工程质量方面的作用，规范工程款支付流程，确保正确支付工程款并控制工程成本，本办法明确各管理主体的责任。

第二条适用范围
本办法适用于公司建设的所有开发工程项目进度款、结算款（含设备结算款）的支付。

第三条付款依据
付款依据包括双方签订的合同条款、施工方案设计书、工程进度款审定书、工程竣工结算书、项目配套成果文件和工程竣工质量验收合格证明等有效资料。

第二章管理责任
第四条施工单位、监理单位、建设单位的责任
施工单位、监理单位、建设单位应本着合理、经济的原则，且本着对工程质量负责、为最终用户负责的原则，履行建设资金使用的相关主体责任。

第五条施工单位的责任
施工单位应严格履行合同责任，确保进度和质量、确保施工安全。

按照合同约定和工程建设预算定额，根据工程形象进度按月上报进度款、办理竣工结算，承担因自身原因造成的质量责任和行政性罚款。

第六条监理单位的责任
监理单位应按照与建设单位签订的监理协议严格履行工程建设监理责任。

对施工单位报送的月度进度款申请资料、工程
竣交结算资料等进行严格审核，尤其对工程形象进度和进度款审核要提出专业审查意见。

对未达到质量要求或未按规定技术工艺流程施工的工程量予以扣除并下发整改意见，确保工程质量，维护建设单位利益和社会效益。

第七条建设单位的责任
建设单位须对经监理单位审核过的各类结算资料由工地代表再次复核，经工程部总监审定，___造价工程师根据合同约定，按照计量规则，再次复核工程形象进度、确认工程量，并出具最终审定意见。

经主管领导签字审批后进入款项支付环节。

第三章支付流程
第八条工程进度款
1、工程进度款申报的前提条件
1）所申报形象进度与现场实际情况必须相符；
2）所申报形象进度工程质量必经监理验收合格；
3）监理或政府部门发出的整改通知单要求整改的项目已整改完毕并及时回复；
4）各阶段工程资料完整、有效；
5）安全文明施工达标，如承包人违反合同有关约定或建设方管理细则条款，承包人向发包人支付违约金。

2、工程进度审批流程
详见附件1.
每月28日前，施工单位需要向监理单位提交一份《工程计量报审表》（附件3），并附上进度款结算的相关资料（同时也需要将电子版上报建设单位预算部）。

这份表格需要一式三份，分别由施工单位、监理单位和建设单位各保留一份。

在每份计算表的首页，施工单位需要对本月完成的形象进度进行详细描述，并由项目经理签字并加盖公章。

审批后的原件由建设单位财务部留档，工程部和预算部留复印件。

监理单位需要对当月形象进度的完成情况进行审核，并对已完工程质量进行评价。

如果发现不合格工程，不予计量，并签署审查意见。

建设单位的审批流程分为三步。

首先，工程部的工地代表需要对当月完成的详细施工部位及形象进度进行审查，并在《工程计量报审表》上签署审查意见。

然后，预算部的造价工程师需要根据合同约定，按照工程形象进度审核已完成工程量及造价，并确定审定金额。

最后，预算部发起进度会签，附上进度款审定表等相关资料，由工程部、财务部、董事长办公室等部门参与会签，经公司总经理审批、董事长核准___根据审
批结果在《工程计量报审表》签署进度审定结果，并签字盖章。

在工程进度款付款程序中，建设单位预算部需要通知施工单位根据审批通过的《工程计量报审表》与建设单位财务部确认应开具的金额，成本会计复核，财务经理审定。

施工单位需要在五日内开具合法有效的交建设单位预算部。

然后，建设单位预算部需要根据审批通过的《工程计量报审表》发起填列《工程款支付审批单》（附件8）。

预算部负责填列已完工程
量、已扣款和暂扣款；财务部负责和已完工程量的再次复核，并对本次应付款提出审核意见，上报总经理和董事长审批。

建设单位财务部根据审批通过的《工程计量报审表》、《进度款结算会签单》和《工程款支付审批单》，通知施工单位财务人员办理付款手续。

如果施工合同约定有工程预付款的，规定付款前由施工单位出具银行保函的，财务部需要严格对照合同审核预付款金额及银行保函的有效时间。

由施工单位按照《工程预付款申请表》（附件5），经监理单位、建设单位工程部、
预算部审核，公司总经理审批、董事长核准后通知施工单位办理付款手续。

预付款应按工程形象进度由预算部分期分批扣款。

为确保工程进度不受影响，施工单位在收款信息变更或经办财务人员变更前，应提前以书面形式告知建设单位财务部。

工程结算款的申报前提条件包括：合同范围内工程已全部完成，达到验收条件；工程已通过监理、建设单位和政府质检部门竣工验收，并备案；工程技术资料已全部整理完毕，移交给建设单位。

工程结算审批流程包括：施工单位向监理单位提报《工程结算申请表》并附上各项结算资料，一式五份，审批后的原件
由建设单位财务部、预算部留存；监理单位对照施工合同审查承包工程范围内的工程质量及各项工程变更及经济签证，并签署审定意见；建设单位工程部代表对提交资料进行审查并签署审查意见，预算部审核结算资料并确定竣工工程量核定结算金额，发起结算会签，经公司总经理审批、董事长核准后生效。

工程结算款付款程序包括：建设单位预算部通知施工单位根据审批通过的《工程结算申请表》与建设单位财务部确认应开具的金额，并对各类应扣代扣暂扣事项进行确认，成本会计复核，财务经理审定。

施工单位应在十五日内开具合法有效的交建设单位预算部。

2.___负责根据已审批通过的《工程结算申请表》，填写《工程款支付审批单》。

该部门需要记录已完成的工程量、扣款和暂扣款。

财务部负责对和已完成的工程量进行再次核对，填写已付款金额，并提出审核意见。

这些信息将提交总经理和董事长审批。

工程竣工结算后，只需要填写《工程款支付审批表》即可支付剩余结算款。

3.建设单位财务部需要根据已审批通过的《工程结算申请表》，《工程结算会签单》和《工程款支付审批单》通知施工单位财务人员办理付款手续。

第十条规定，除了土建和安装施工单位之外的其他参建单位（如报建、报批、设计、勘察、检测、监理、鉴定、评估单位等），按照合同约定的分期付款方式进行支付。

预算部门将办理相关结算书，并按照上述流程进行办理。

第四章附则
第十一条规定，本办法自2016年8月8日起执行。

第十二条规定，公司财务部门负责解释和修订本办法。

第十三条规定，如果公司相关制度中与本办法不一致的条款，自本办法实施之日起停止执行。

附件：
1.《工程进度款支付流程》
2.《工程结算款支付流程》
3.《工程计量报审表》
4.《工程进度会签单》
5.《工程预付款申请表》
6.《工程结算申请表》
7.《工程结算会签单》。