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出入库材料及账务管理

出入库材料及账务管理“日清日结”办法
为全面贯彻落实集团公司及矿关于材料“日清日结”的工作要求,通过进一步规范日常材料出入库流程管理,使此项工作向更深更细发展,特制定本管理办法。

一、工作目的
通过加强物资出入库管理以及材料组与仓库相互对账,使仓库与材料组在出入库流程上做到无缝对接,达到材料物资的“日清日结”以及材料帐与仓库帐胀胀相符、账实相符的目的。

二、材料“日清日结”管理
1、所有入库物资必须执行流程管理,供应商供货→质检员验收→保管员核对→供应商提供
质检员、保管员签字认可的清单办理入库→材料组根据清单及计划比价表办理入库手续→入库单签字后分别留存。

供应商打印入库单时必须提供由质检员、保管员签字认可的清单,材料组方可办理入库手续,否则不予办理。

2、因系统故障或特殊原因需出库的物资,一律使用借条办理临时出库手续,由保管员统计
备案(见附表一),系统恢复后及时办理正式出库手续,夜间领用的物资次日办理正式出库手续,办理正式出库后保管员要对借用物资进行闭合,收回入库单退回借条,并在表格上注明已办理。

3、材料组每天办理完收发业务后,核实当天所有出入库单据是否收回,并登记当天未收回
单据明细(见附表二),及时与保管员进行对接,追踪未收回单据,确保单据连续及两帐相符,最后向日清日结人员上传数据。

4、每月27日仓库保管员汇总当月消耗,做出材料消耗表与材料组进行对账。

经保管员与
材料会计核对无误后,双方签字认可,如有差异找出原因并处理。

每月28日材料组对当月收发存进行结账汇总,打印出当月仓库库存物资明细表(见附表三)与保管员全面细致的对账,进一步确保帐帐相符、帐实相符。

三、相关要求
1、为了保证数据的准确性,各单位打印的出库单当天必须办理完毕,否则每项罚单位负责人50元、领料人20元。

由材料组将附表二统计报考评办执罚。

2、材料组每天要按时上报各相关部门材料消耗明细。

3、保管员与材料会计每月对账一次,保证帐帐相符、账实相符,对存在问题上报解决,并签字留存。

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