东软集团股份有限公司审计报告及财务报表2010 年度东软集团股份有限公司审计报告及合并财务报表（2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止）目录页次一、审计报告 1-2二、财务报表资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-105审计报告信会师报字[2011]第 11156 号东软集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的东软集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第 1 页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司中国注册会计师：李晨中国注册会计师：姜丽君中国上海二〇一一年四月二十五日审计报告第 2 页东软集团股份有限公司资产负债表2010 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十三期末余额年初余额流动资产：货币资金 932,706,502 992,075,818交易性金融资产 969,350 436,360应收票据 4,172,400 1,470,000应收账款（一） 352,624,613 376,659,759预付款项 36,230,144 33,492,941应收利息 231,575应收股利其他应收款（二） 476,272,599 542,934,541存货 174,878,414 79,714,102一年内到期的非流动资产其他流动资产 156,641,652 127,516,721流动资产合计 2,134,727,2492,154,300,242非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（三） 1,574,164,0201,374,162,211投资性房地产 298,593,107316,542,128固定资产 680,133,686693,875,493在建工程 2,270,3401,313,679工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 136,049,697127,237,269开发支出商誉长期待摊费用 11,762,48211,320,803递延所得税资产 23,290,10526,980,920其他非流动资产非流动资产合计 2,726,263,4372,551,432,503资产总计 4,860,990,6864,705,732,745后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘积仁主管会计工作负责人：王莉会计机构负责人：陈雷报表第 1 页东软集团股份有限公司资产负债表（续）2010 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注十三期末余额年初余额流动负债：短期借款 130,000,000交易性金融负债 1,227,304应付票据 145,564,320 127,940,447应付账款 341,416,967342,571,865预收款项 347,289,078230,967,022应付职工薪酬 112,903,711126,350,257应交税费 -21,261,48425,078,008应付利息应付股利其他应付款 145,833,565289,346,700一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,202,973,4611,142,254,299非流动负债：长期借款应付债券长期应付款 134,501,075134,501,075专项应付款预计负债 10,162,6499,720,249递延所得税负债 96,935 43,636其他非流动负债 89,515,34399,268,184非流动负债合计 234,276,002243,533,144负债合计 1,437,249,4631,385,787,443所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 1,227,594,245944,303,265资本公积 353,061,885636,352,865减：库存股专项储备盈余公积 536,223,609492,325,123一般风险准备未分配利润 1,306,861,4841,246,964,049所有者权益（或股东权益）合计 3,423,741,2233,319,945,302负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,860,990,6864,705,732,745后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘积仁主管会计工作负责人：王莉会计机构负责人：陈雷报表第 2 页东软集团股份有限公司合并资产负债表2010 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额年初余额流动资产：货币资金（一） 1,690,979,1071,617,967,716结算备付金拆出资金交易性金融资产（二） 969,350 436,360应收票据（三） 12,798,40056,402,570应收账款（四） 959,725,130729,987,044预付款项（六） 51,875,86137,435,226应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款（五） 172,339,92099,322,526买入返售金融资产存货（七） 486,823,705297,282,431一年内到期的非流动资产其他流动资产（八） 10,313,51311,315,635流动资产合计 3,385,824,9862,850,149,508非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款（九） 283,406,306154,338,369长期股权投资（十一） 614,836,497577,887,360投资性房地产（十二） 437,011,923561,655,794固定资产（十三） 1,429,649,0691,475,833,486在建工程（十四） 84,731,1036,743,945工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产（十五） 388,855,100395,903,268开发支出商誉（十六） 144,880,456101,619,083长期待摊费用（十七） 54,917,20751,001,455递延所得税资产（十八） 34,767,15833,915,703其他非流动资产非流动资产合计 3,473,054,8193,358,898,463资产总计 6,858,879,8056,209,047,971后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘积仁主管会计工作负责人：王莉会计机构负责人：陈雷报表第 3 页东软集团股份有限公司合并资产负债表（续）2010 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注五期末余额年初余额流动负债：短期借款（二十） 160,000,000向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债（二十一） 1,227,304应付票据（二十二） 145,564,320 127,940,447应付账款（二十三） 566,932,526 483,804,916预收款项（二十四） 437,504,595 297,682,595卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬（二十五） 229,463,755 183,095,407应交税费（二十六） 685,326 40,490,287应付利息 280,005 275,880应付股利其他应付款（二十七） 160,184,537 156,241,086应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债（二十九） 136,060,526其他流动负债（三十） 21,336 8,929,270流动负债合计 1,837,924,2301,298,459,888非流动负债：长期借款（三十一） 129,000,000 152,000,000应付债券长期应付款（三十二） 134,609,431 306,541,577专项应付款预计负债（二十八） 13,631,955 12,428,018递延所得税负债（十八） 2,629,393 2,642,684其他非流动负债（三十三） 155,872,325 164,085,078非流动负债合计 435,743,104 637,697,357负债合计 2,273,667,3341,936,157,245所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）（三十四） 1,227,594,245 944,303,265资本公积（三十五） 363,002,779 646,365,703减：库存股专项储备盈余公积（三十六） 544,513,861 500,615,375一般风险准备未分配利润（三十七） 2,171,819,0471,925,127,000外币报表折算差额 -26,721,620-18,822,208归属于母公司所有者权益合计 4,280,208,3123,997,589,135少数股东权益 305,004,159 275,301,591所有者权益（或股东权益）合计 4,585,212,4714,272,890,726负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,858,879,8056,209,047,971后附财务报表附注为财务报表的组成部分。