人民币跨境对外直接投资业务（ODI）
主要法规： 《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民银 行公告［2011］第1号） 业务办理流程： 1、境内机构应当先到银行办理境外直接投资外汇登记， 并取得业务登记凭证。 2、办理登记后，企业可以凭业务登记凭证及境外直接投 资主管部门的核准证书或文件直接到银行办理境外直接投 资人民币资金汇出、人民币前期费用汇出和境外投资企业 增资、减资、转股、清算等人民币资金汇出入手续。 3、银行应向RCPMIS报送境外势：
1.帮助企业规避汇率风险。 2.节约交易成本（平均降低交易成本2-3%）。 3.拓宽融资渠道。 4.提高资金运营效率。 5.促进贸易投资便利化。
开展跨境人民币结算的主要渠道
人民币跨境清算、结算体系
通过人民币业务清算行进行清算。境外人民币清算行：港澳台地 区、新加坡、伦敦、法兰克福、首尔等20个国家和地区。 通过境内代理行进行清算 。境外人民币业务参加银行在境内代理 银行开立清算账户（即人民币同业往来账户）。 通过开立非居民账户进行结算。境外机构可申请在银行开立人民 币银行结算账户，用于依法开展的各项跨境人民币业务。 人民币跨境支付系统（CIPS系统） 。 2012年3月，人民银行宣布决定建设人民币跨境支付系统（CIPS）,采 用国际通行报文标准，支持传输包括中文、英语在内的报文信息，覆 盖主要时区（亚洲、非洲、欧洲、美洲）人民币结算需求，以提高清 算效率。
跨境人民币业务政策概述
中国人民银行沈阳分行 刘晓辉 2016年9月
主要内容
三部分： 一、业务发展现状； 二、跨境人民币结算的主要渠道； 三、主要的业务管理政策。
人民币国际化政策框架日趋完善
——经常项目：境内所有从事进出口货物贸易、服务贸易及其他经常 项目的企业均可选择以人民币进行计价、结算和收付。
经常项下业务管理框架
2014年168号文业务管理要求 简化跨境贸易和投资人民币结算业务流程。银行业金融机 构可在“了解你的客户”、“了解你的业务’和“尽职审 查’三原则基础上，凭境内企业提交的收付款指令，直接 办理经常项下和直接投资项下人民币跨境结算业务。 重点监管企业名单内的企业在办理货物贸易、服务贸易及 其他经常项目项下业务时，银行必须严格进行业务真实性 审核。企业不得将跨境贸易人民币结算业务所得人民币资 金存放境外。
经常项下业务办理流程
1、企业自主选择一家已在跨境办备案的银行网点。 企业可以根据实际需要选择多家境内结算银行办理跨境 贸易人民币结算业务。原则上，将为其首次办理跨境人民 币业务的银行确定为主报告银行。 2、企业如实填写跨境贸易人民币结算收（付）款说明，银 行依据“展业三原则”，可要求企业提供可证实其交易真 实性的相关证明材料。（如合同、发票、运输单据、加工 贸易手册、政府批准文件等） 3、银行人员对交易的真实性及其与人民币收支的一致性进 行合理审查，查询企业是否已在系统内激活，并根据企业 提供的信息向RCPMIS报送相关业务信息。
不再存在试点企业名单限制 （365家→6.7万家→全部） 不再存在境内地区限制（5城市→20省→全国） 不再存在境外地域限制 （港澳、东盟→所有国家和地区） 从事货物贸易、服务贸易的个人可选择以人民币进行计价、结算和 收付。 ——跨境担保 ——资本项目：直接投资、跨境融资、境外放款、境外发债、跨国 企业集团跨境双向人民币资金池等大部分资本项下的业务。
ODI需注意的问题：
对人民币前期费用已经汇出6个月，但仍未获得 境外直接投资主管部门核准的境外直接投资，企 业应将剩余资金调回。
人民币跨境对内直接投资业务（FDI）
主要涉及的制度法规： 外商直接投资人民币结算业务管理办法（中国人民银 行公告［2011］第23号） 中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务 操作细则的通知（银发[2012]165号） 主要业务内容： 账户的开立、人民币资本金汇入、境外投资者因减资、 清算、转股等人民币资金收入汇出业务
人民币跨境对内直接投资业务（FDI）
业务流程： 1、业务申请人向银行提交人民币外商直接投资企业信息 登记表和人民币外商直接投资业务信息表等相关证明材料。 2、银行向人民银行提交业务说明并将审核后的相关材料 报送至人民银行跨境人民币业务管理部门。 3、银行在RCPMIS录入外商直接投资业务合规性信息，跨 境人民币业务管理部门依据提交的相关材料完成对外商直 接投资业务合规性信息的复核工作，并向业务受理银行出 具人民币外商直接投资业务信息回执。 4、银行凭人民币外商直接投资业务信息回执等材料到人 民银行账户管理部门开户，并将后续信息报送至RCPMIS。
FDI需关注问题




资本金账户和外债账户内存款利率是如何规定的？ 资本金专用存款账户的人民币资金可以转存为一年期以内（含一年）的存款，其他账户均为活期。 新设外商投资企业是否可以开立多个人民币资本金账户？ 不能。同一批准文件只能开立一个人民币资本金专用存款账户，且账户名称为存款名称加“资本金 ”字样。 某外商投资企业现已开立了一个人民币资本金账户，现外方需要增资，增资后的人民币资本金是否 可以直接进入原开立的人民币资本金账户？ 已设立外商投资企业增加注册资本金的，外商投资企业凭借商务主管部门颁发的注册资本变更批准 文件，在其注册地的银行开立人民币资本金专用存款账户。同一批准文件只能开立一个人民币资本 金专用账户，账户名称为存款人名称加“资本金”字样。如果批准文件发生了变化，就应新开一个 人民币资本金账户。 某外商投资企业向境外股东借入一笔人民币借款，因公司业务需要，除在注册地开立一个人民币借 款账户外，还需要到异地银行再开立一个人民币借款账户，是否需要办理相关核准手续？ 外商投资企业一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款账户用于办理资金收付。境外借款 人民币一般存款账户原则上应当在外商投资企业注册地的银行开立，对确有实际需要的，外商投资 企业可以选择在异地开立人民币一般存款账户，并报其注册地中国人民银行分支机构备案。 某境外企业原来以外币出资在境内成立了外商投资企业，商务部门的批复中列明出资为外币，现在 企业准备改成人民币出资，是否需要到商务部门办理变更手续？ 境外投资者以外币出资改为人民币出资的，无需到商务部门办理合同或章程变更审批，可以按照外 商投资法律、行政法规和有关规定要求，到银行办理登记、开立账户、资金汇兑等手续。
经常项下业务涉及的主要政策法规
1.《跨境贸易人民币结算试点管理办法》、《实施细则》（ 经常项目） 2.《境外机构人民币银行结算账户管理办法》、《关于境外 机构人民币结算账户开立和使用有关问题的通知》 （主 要涉及账户问题） 3.《关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》（银发[20 11]145号，主要涉及贸易、人民币购售、担保等问题） 4.中国人民银行关于简化跨境人民币业务流程和完善有关政 策的通知 （银发【2013】168号） 5.中国人民银行关于贯彻落实《国务院办公厅关于支持外贸 稳定增长的若干意见》的指导意见（银发【2014】168 号）