第06章信用制度与虚拟资本
n 主要方式： (1)票据贴现，即票据持有者为了融通 资金，将未到期的票据交给银行，兑取 现金。 (2)抵押贷款和信用贷款。 (3)投资业务，即从事购买有价证券的 经营活动，如通过购买股票，成为其他 企业的股东；或通过购买政府公债、公 司债券等，形成一种长期贷款形式。
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求债务人向第三者或者持票人支付一定款 项的凭证。
n 汇票在债务人签名盖章承认后生效，这种手段叫“承 兑”。
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n （2）银行信用 n A.定义：是银行以存款、放款等形式提
供的以货币形式为主的信用。 n 为适应产业资本循环周转和再生产运动
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n C.中央银行 n 是银行的银行，是银行体系的中心环节，
享有发行货币的垄断权，代表国家管理 全国银行，制定执行国家金融政策，管 理全国金融市场。 n 基本职能：书P92
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n D.非银行金融机构 n 指不经营银行的信用中介、支付中介和
发行信用货币等业务，而吸收社会资金， 并以某种方式运行资金获取利润的金融 机构。 n 种类：保险公司、信用合作社、消费信 用机构、信托投资公司和证券公司等。
n 董事会：股东大会闭会期间行使职权的常设 机构。（常设权利机构和经营决策机构）
n 发展程度直接依存于商品生产和流通的 状况
职能资本在资本的生产过程和
流通过程中执行职能的资本，包括执 行生产剩余价值职能的产业资本和执 行实现剩余价值职能的商业资本。
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n C.商业信用的工具——商业票据 n 期票：是债务人向债权人开出的，承诺在
一定时期支付款项的凭证。 n 汇票：是债权人向债务人发出的命令，要
一、银行和银行资本
n 1.银行 n A.定义：银行是经营货币资本业务的企
业。
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n B.产生：在商业信用和货币经营业发展 的基础上产生的
n 首先，商业信用的发展是银行产生的基 础。商业信用工具需要银行信用工具来 替代；银行的产生客服了商业信用的局 限性。
商业信用——汇票
银行——银行券
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n （4）消费信用 n A.定义：指工商企业、银行及其他金融
机构向缺乏货币购买力的消费者提供贷 款的活动。 n B.方式：赊帐、分期付款、发放消费信 贷等
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n C.类型 n 根据接受贷款对象不同可分两类 n 买方信贷：银行直接对商品消费者发放
金的一种信用形式。 n 基本形式：国债（公债、国库券） n 用途：弥补财政赤字和其他非生产性开
支。 n 信用度最高。
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n B.企业信用 n 定义：企业通过发行债券或股票筹集资
金的信用形式。 n 股票形成企业股权，没有归还资本的要
求，但要参与企业分红。
第06章信用制度与虚拟 资本
2020/11/24
第06章信用制度与虚拟资本
本章注意问题
教学重点：信用在市场经济中的作用 教学难点：虚拟资本和虚拟经济
第06章信用制度与虚拟资本
第一节 信用及其功能
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一、信用的产生及形式
n 1.信用的含义 n 信用（credit），经济学中信用是指一种
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信用促进市场经济发展的积极功能
第一，信用可以增加投资机会、促进资本 的自由转移，推动社会资源的优化配置。
第二，信用可加速资本的积聚和集中。 第三，信用可以加快商品流通速度。 第四，信用可以给居民提供新的投资渠道
和金融资产的持有方式。 第五，信用有效地调节着国民经济运行。
n 4.银行负债业务 n 以吸收存款的方式借入资金 n 存款主要来源： ① 职能资本暂时闲置的货币资本 ② 借贷资本或食利者阶层为获取利息而存
入银行的货币资本 ③ 其他不同阶层居民的储蓄存款等等
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n 5.银行资产业务 n 定义：是银行通过发放贷款贷出资金。 n 主要采用方式： ① 票据贴现 ② 抵押贷款和信用贷款 ③ 投资业务
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n 现代银行按组成形式划分可分为四类 n 单元制：不设任何分支行的制度 n 分支制：在城市设立总行，在本市及国内外设
立分支行的制度 n 集团制：由某一集团成立一个股份公司，由该
公司控制和收买两家以上的银行 n 连锁银行制：由两家以上的独立公司组成的银
行，通过互相持有股份构成。
n 6.银行利润 n 定义：资本家经营银行所得的利润 n 特点：银行资本（自有资本）获取平均
利润
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负债业务
银
银 行
银 行
银 行
行
资 本
业 务
利 润
资产业务
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二、股份公司和股票价格
n 1.股份公司 n A.定义：是以入股方式筹集社会资本而
形成的一种企业的资本或资产组织形式 n 是在现代信用制度基础上产生和发展的。 n 股份公司是资本集中的途径和形式
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n 银行业务归类 n 负债业务：吸收资金的业务（股金和存款）
n 资产业务：贷出资金的业务（票据业务、商品 抵押贷款、证券业务、信用贷款业务）
n 中间业务：商业银行代理客户办理收款、付款 和其他委托事项而收取手续费的业务，是银行 不占用自身资金并以中间人的身份，利用银行 本身的网点优势、网络技术优势、信用优势和 人才等优势，为客户提供各项金融服务并收取 手续费的业务。
贷款 n 卖方信贷：由银行凭分期付款单据并以
此作抵押，对销售商品的企业发放贷款
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n D.作用：推销商品、扩大销路、刺激需 求。
★ 商业信用和银行信用是资本主义信 用体系中的基本信用形式。前者是基础， 后者占主导地位。
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n 4.信用在市场经济运行中的作用 1）促进了市场经济的发展 2）加深了市场经济的矛盾
生活条件较为优越，而贫困家庭则缺少生活或生产资
料，生活难以为继。于是，借贷关系产生的现实基础
出现了。这样，因贫穷而缺少生产资料或生活资料的
家庭为了维持生活和继续从事生产，不得而不求贷于
富裕家庭，通过借贷调剂余缺，信用便随之产生。
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n 3.信用的形式 n 根据信用的主体分类： n 商业信用 n 银行信用 n 国家信用 n 企业信用 n 消费信用
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n C.银行资本特点 n 第一，银行资本是在货币经营业的基础上产生
的。 n 第二，银行资本存在形式主要有现金和有价证
券两种。 n 第三，银行资本的运动除了以银行信用的形式
存在外，还会以买卖有价证券的形式存在。 n 第四，银行资本是一种职能资本，与产业资本、
商业资本并存。
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是银行体系中的骨干，是以 经营存、放款，办理转帐结 算为主要业务，以盈利为主 要经营目标的金融企业。
专门经营指定业务、提供某 些专业金融服务的银行。
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n A.商业银行 n 定义：以办理工商企业存款、贷款为主
要业务的银行。 n 特点：直接与工商业务者发生联系，吸
收客户存款，办理贴现和汇兑业务，发 行信用流通工具。
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n B.政策性银行 n 定义：由政府投资设立、根据政府的决
策和意向专门从事政策性金融业务的银 行。 n 特点：不以营利为目的，服务于特定的 领域 n 我国的政策性银行：国家开发银行、中 国进出口银行和中国农业发展银行
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n 商业银行与政策性银行区别 n 资本来源不同 n 政策性银行多由政府出资建立，业务上由政府相应部
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n 其次，银行的产生与货币经营业的发 展紧密联系在一起。
n
当货币经营业以货币资本的实际
贷出者和借入者之间的中介人身份出
现时，货币经营业便发展成为银行业。
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n C.现代银行被称为“金融百货公司” n 1）银行日益支配工商企业的生产、经营活动 n 2）银行业务的扩大和长期贷款的增加，使银
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n （1）商业信用 n A.定义：商业信用是以赊账方式出售商
品（或提供劳务）时买卖双方之间互相 提供的信用。 n 最早出现的信用形式 n 赊销商品价格一般高于现金买卖商品的 价格
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n B.特点
n 贷出的资本是待实现的商品资本
n 主要是职能资本在商品买卖中相互提供 的信用
借贷行为，是以还本付息为条件的价值 运动的特殊形式。 n 其特征：是以收回为条件的付出，或以 归还为义务的取得；贷者有权取得利息 （intrest）借者承担支付利息的义务。
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信用是古老的经济范畴
n 中国，有公元前300年，孟尝君放债的故事； 《管子》《问》中有三问涉及信用。
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知识拓展：
n
最早的信用活动产生于原始社会末期。社会生产
力的发展使原始社会出现了两次大分工，即畜牧业与
原始农业的分工，手工业与农业的分工。这两次大分
工促进了商品生产和交换，加速了原始公有制的瓦解
和私有制的产生。
n
私有制的出现造成了财富占有的不平均和贫富的
分化。富裕家庭拥有较多的可供交换的商品和货币，
行与工商企业的命运紧密结合，加速了垄断组 织的形成 n 3）银行在通过兼并等手段不断壮大经营规模、 追求银行经营规模经济的同时，也不断扩大自 己的经营内容和范围，致力于银行经营的范围 经济。