内部控制流程调查问卷

调查问卷说明：

1、本调查问卷的目的是了解重要业务流程涉及到的关键控制活动的现状，因此请被调查部门/人员如实填写（回答）；

2、本调查问卷中的问题都是依据流程风险清单及关键控制点设计而成，为内部控制设计缺陷的评估以及内控体系建设工作提供最有效的参考证据；

3、由于各个企业流程管理模式千差万别，本问卷仅列出了最常见的子流程及涉及到的内部控制问题。对于企业正在实施的其他控制活动，如果本调查问卷没有涉及，请一并详细说明；

4、被调查对象（访谈对象）在回答问卷时，应将内部控制活动进行详细描述（如控制责任人、控制频率、控制证据等）；

5、对于每一项正在实施的控制活动，被调查人需要提供一个样本（控制证据）以支持自己的回答，该证据将作为穿行测试的重要组成部分，为内部控制设计缺陷的评估提供参考；

6、如果该问题不适用于企业的实际情况，请填写“不适用”。

流程信息

13 合同管理

合同管理业务流程将包括以下子流程：

合同的编制与审核

合同的履行

合同项下的收款与付款

合同的保管

调查问卷：

编号分类问题回答记录

1基础

规范

企业是采用何种方式对合同进行管理？

1．手工？2.专门的合同管理软件？3 其他方式？

2基础

规范

企业是否成立了专门的合同管理部门？人员结构如何?职责有哪些？

3基础

规范

企业是否聘请了外部法律顾问？是否签订长期聘用服务合同？聘请流程是怎样的？

4基础

规范

企业有无合同专用章？是否建立合同专用章保管制度？由谁保管？

5基础

规范

合同管理是否建立编制—审核—签订—履行—保管—合同争议处理等规范的管理制度与业务流程？

6基础

规范公司编写合同协议号码的规则是什么？是否连续编号？

7编制

与审核

承办部门是否就合同协议谈判沟通中的重要事项作书面记录？

8编制

与审核

承办部门对合同对方进行的资信调查有无形成书面资料？

9 编制

与审核

公司有无制定格式合同，对该格式合同编制和审核的程序是怎样的？

10编制

与审核

对于重大或复杂合同，合同由谁起草？有哪些人参与？由谁复核？

11编制

与审核

合同协议草案是否进行连续编号？如何编号？