第一章风险与保险1. 风险是指损失的不确定性。

具有客观性和自然属性，风险作用的主体是人类社会。

损失的不确定性是指实际结果与预期结果的变动程度而言，变动程度越大，风险就越大。

风险具有发生的客观性和损失的不确定性。

2. 风险频率：一定数量的标的，在确定的时间内发生事故的次数。

损失程度：每发生一次事故，毁损价值占被毁损标的的全部价值的百分比。

风险是必然性和偶然性的统一体，还具有经济属性。

3. 风险因素：引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因。

（1）物质风险因素（实质风险因素2015.4单；有形）2009.7单；（2）道德风险因素（无形）；（3）心理风险因素（无形）。

4. 风险事故：指使风险的可能变成现实，以致造成人身伤亡或财产损害的偶发事件。

又称风险事件，是导致损失的直接原因。

5. 损失：非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，包括直接损失和间接损失。

6. 简述风险因素，风险事故和损失三者之间的关系？风险因素，风险事故和损失三者之间密切相关，共同构成风险的统一体。

它们之间存在着一种因果关系，可简单表述为：风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。

7. 简述风险的特点：（1）风险存在的客观性（2）风险存在的普遍性（3）个别风险发生的偶然性（4）大量风险发生的必然性（5）风险的可变性。

8. 在财产保险中，危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围。

是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。

划分：（1）地段危险单位（2）一个投保单位为一个危险单位（3）一个标的为一个危险单位。

9. 简述风险的分类。

（1）按损害对象分：①财产风险；②人身风险；③责任风险（由于侵权行为造成他人的财产损失或人身伤亡，肇事人在法律上负有经济赔偿责任的风险；分为过失责任风险和无过失责任风险或绝对责任风险）；④信用风险（在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而使对方造成经济损失的风险）（2）按损失发生的原因分：①自然风险；②社会风险；③政治风险；④经济风险；⑤技术风险（3）按性质分：①2009.7名纯粹风险（损失、无损失）2009.4单；②2010.7名2011.4单投机风险（损失、无损失、获利）（4）按涉及范围分：①特定风险（与特定的人有因果关系的风险）；②基本风险（损害波及社会的风险）10. 风险管理：指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制并妥善处理风险所致的损失，从而达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动或行为。

起源于美国，纽约保险经纪人协会的成立标志着风险管理的兴起。

简述风险管理产生的深刻背景和原因：（1）由于社会化生产程度的提高，国内、国际市场的不断扩大，使得风险损害的范围日益扩大。

（2）利润最大化带来的冲动。

（3）社会福利意识的增加。

风险管理的形式：保险型风险管理（仅限于纯粹风险）、经营管理型风险管理(不仅是纯粹风险，德国一直是）。

11. 风险管理程序：风险识别，风险估测，风险管理措施，风险管理决策（核心内容）。

（1）风险识别：对单位面临的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

风险识别的方法：财务报表分析法、风险列举法、生产流程图法、现场检查法（2）风险管理措施2009.7多：①避免风险（最彻底手段）；②损失控制；③风险中和；④风险自留；⑤风险转移。

A.损失控制：风险管理者实施对风险的预防和抑制，以期减少风险发生的次数，减轻其强度。

①风险预防指风险管理人员采取措施消除损失发生的原因，减少风险发生的次数，从而降低风险频率2009.4单。

②风险抑制强调对风险发生引起后果的处理，风险管理人员采取一切可能的方法减轻风险强度。

风险抑制方法一般包括减少损失和救助处理。

B.风险自留的方法：①导致小额损失的风险自留；2010.7单对于经常发生、且损失不大的风险予以自留，风险管理人一般将其作为经常性费用纳入经营成本，待损失发生后从企业获得的收益中进行补偿；②建立意外损失基金；③建立专业自保公司。

C.简述风险转移的概念及其方式。

2010.7简风险转移是指一些单位或个人为了避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转移给另外一些单位或个人去承担的一种风险管理方法。

（1）直接风险转移：风险管理人将可能遭受损失的财产或可能产生风险的活动直接转移给他人。

（2）间接风险转移：风险管理人将风险发生引起损失的财务后果转嫁给他人。

①保险转移风险（通过保险合同）；②非保险转移风险（其他经济合同）2011.4单。

12. 简述风险管理的意义。

宏观方面：（1）有利于资源的合理利用；（2）有利于经济的稳定发展；（3）有助于保障人民生活安定。

微观方面（对单个企业的作用）：（1）有助于经营目标的顺利实现；（2）可以减少决策的风险性；（3）有助于提高企业经营效益；（4）可以促使员工努力工作，提高效率。

13. 2009.4论论述风险、风险管理与保险的关系。

（1）无风险无保险。

风险是客观存在的，随时随地都在威胁着人们的生命和物质财产的安全，是不以人的主观意志为转移的。

风险的发生直接影响社会生产过程的持续进行和家庭、个人的正常生活，因此，人们产生了对损失进行补偿的需要。

（2）保险不保全部风险。

无时不有、无处不在的风险虽然是保险产生和存在的前提，但是，由于保险是一种无形贸易，属于商业性质的经营，所以保险公司并非承保所有风险。

（3）风险的增加是保险发展的条件。

人类社会的进步、生产的发展、现代科学技术的应用，也给社会、企业和个人带来了更多新的风险。

（4）保险是风险管理的有效措施。

如前所述，人们面临着各种风险，其中，某些风险可以通过控制的方法适当减少或避免，但风险不可能全部消除。

面对各种风险造成的损失，单靠自身力量解决，就需要提留与自身财产价位等量的后备基金，这样既造成资金的浪费，又难以解决巨灾损失的补偿问题。

（5）风险管理水平制约保险的经营效益。

保险的经营效益虽然受到多种因素的影响，但风险管理技术无疑期限时，承担给付保险金责任的商业保险行为。

保险一般只保障纯粹风险，但也并非所有的纯粹风险都是可保的。

我国的财产保险费率为0.4%左右。

2015.4单保险深度是指某地保费收入占该地国内生产总值（GDP）之比，反映了该地保险业在整个国民经济中的地位。

保险深度取决于一国经济总体发展水平和保险业的发展速度。

可保风险：保险人承担的风险叫可保风险。

2009.7简简述可保风险的条件。

（1）风险的发生具有偶然性；（2）风险必须是使大量标的都有可能遭受损失；（3）风险必须是意外的；（4）风险可能造成较大损失。

保险的特性：（1）互助性；（2）经济性（保险经营具有商品属性）；（3）法律性；（4）科学性（现代保险存在和发展的基础）。

2009.7单2011.4单2011.4多15. 简述保险的分类。

（1）按投保意愿分：①自愿保险（最普遍）；②法定保险（即强制保险）（2）按保险标的分：①财产保险；②人身保险（3）按经营政策分：①社会保险；②普通保险（即商业保险）2009.4单（4）按保障的主体分：①团体保险（不能少于总人数的3/4）；②个人保险（5）按风险转移方式分：①共同保险（由若干保险人同时承保一笔业务）；②重复保险（投保人对同一保险标的分别向两个或两个以上保险人投保2010.7单；人寿保险不存在重复保险）；③原保险；④再保险；⑤转分保简述再保险的概念。

2010.7简再保险是指保险人承保业务后，为了分散风险、扩大承保能力等目的，将某些业务的一部分或大部分分给其他保险人的一种经济行为。

16. 保险的基本职能：（1）分散风险；（2）损失补偿（财产保险）；（3）经济给付（体现在人身保险）2009.4多保险的派生职能：（1）防灾防损；（2）融资（投资效益是保险公司收益的重要来源）2009.4多保险人承保业务后，通常都不会被动地等待着对保险损失进行补偿或给付。

精明的保险人一般都会加强与广大客户的联系和沟通，千方百计、想方设法地为其出点子、找措施、提建议，防止各种灾害的出现，以便减少损失的发生。

由此，保险又派生了防灾防损的职能。

保险公司一般通过提供损失管理服务来达到防灾防损的目的。

损失管理服务的内容主要是分析潜在的损失风险、评价保险标的的风险管理计划、提出费用合理的替代方案和损失管理措施等等。

17. 2010.4论简述保险的作用。

宏观作用：（1）保障社会再生产的正常进行；（2）有助于财政、信贷收支计划的顺利实现；（3）平衡或增加外汇收入；（4）有利于高新技术的推广应用；（5）有助于安定人民生活。

微观作用：（1）有助于受灾企业及时恢复生产；（2）有利于企业加强经济核算；（3）促进企业加强风险管理。

18. 自然灾害和意外事故对事物破坏力的客观存在，是保险产生的前提。

剩余产品、商品经济是保险产生和发展的强有力的经济基础和物质保证。

19. 保险险种产生和发展的顺序：海上保险（最早）→火灾保险→人身保险。

（1）公元前800年左右，古希腊率先兴起一种船舶抵押贷款和货物抵押贷款制度（海上保险的雏形）。

14世纪以后，现代海上保险的做法已在意大利开始流行，1384年，在佛罗伦萨诞生了世界上第一张具有现代意义的保单。

1871年，英国议会正式通过一项法案，使他成为一个举世闻名的社团组织——劳合社。

（2）火灾保险起源于冰岛。

1676年，第一家公营保险公司——（德国）汉堡火灾保险局由46个协会合并宣告成立，开创了公营保险事业的先河。

（3）17世纪末，英国编制了第一张生命表。

“均衡保险费”理论，标志着现代人身保险业的广泛开展。

20. 1805年，由经营中国贸易的英国商人率先在广州开设了保险公司。

1875年，第一家华商保险公司上海义和公司保险行成立。

1876年，第一家民族资本的保险公司仁和保险公司成立。

21. 现代保险的功能包括保障功能（分散风险、经济补偿或给付、促进社会心理安定）、资金融通功能（资金的积聚、运用和分配）、社会管理功能。

22. 2015.4简简述保险与储蓄的区别。

（1）首先，保险是以众人的储蓄补偿少数人的损失，体现互助合作性质；储蓄总是使用本金加利息的公式，对每个储户保持这种对等的关系，它是一种自助行为。

（2）其次，保险的目的是对付意外灾害事故损失；储蓄也可用来对付不测事故，但储户的心理主要是把存款用于预计的费用支出。