1．增加操作员
2．建立账套
账套号：666 账套名称：北京友联科技有限责任公司
单位名称：北京友联科技有限责任公司简称：友联科技
路径：默认启用会计期：2006年1月
本币代码：RMB 本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目
账套主管：001 赵超不按行业性质预制科目不对客户、供应商、存货分类，有外币核算确定编码方案：科目编码级次：4—2—2—2—2 其余默认数据精度里小数位数均为2 启用总账子系统时间：2006年1月1日
3．设置部门档案
7．设置外币及汇率
币符：$或USD 币名：美元汇率小数位：5 外币最大误差：0．00001
固定汇率 2006年1月记账汇率为8．5
9．增加会计科目及期初余额
指定现金总账科目1001现金
指定银行总账科目1002银行存款11．设置凭证类别
13．辅助科目期初余额录入＊
1131 应收账款余额：借30000元
14.试算平衡
15．日常账务处理
填制凭证
⑴1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要购买办公用品。

⑵1月11号销售部收到北京育新小学转来的一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款。

摘要收到货款。

⑶5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。

支票号111，摘要：提现
⑷7日采购部采购电脑10台，每台不含税价4000元，货款以银行存款支付，支票号114。

摘要：购买电脑
⑸11收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。

摘要：收到投资
⑹12日采购部从深圳华光盛软件公司购入轻松英语光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。

税率17%，摘要：购光盘。

⑺16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。

摘要：报销差旅费
⑻23日销售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税假200元，货款未收。

税率17%，摘要：售A软件，款未收。

⑼31日结转A软件产品销售成本。

数量100套，单价80元。

摘要：结转A软件成本
⑽31日，结转收入和费用。

摘要：结转收入和费用
⑾31日，结转本年利润。

摘要：结转本年利润。

审核凭证
以王刚身份重新注册会计电算化通用教学软件，账套：666；会计年度：2006；操作日期：2006-01-31；用户名：002
记账
账簿查询
明细账查询
结账
1．自定义转账（摊销财产保险费/报刊费/无形资产价值/ 计提所得税/计提城建税/计提教育费附加）
期末-转账定义-自定义结转
单击增加，输入转账序号0001，转帐说明摊销财产保险费，凭证类别：转账凭证。

科目编码521 （管理费用）方向：借金额公式24000/12 ，录入完毕增行科目编码13901 （待摊费用-财产保险费）方向：贷
2．对应结转两个科目的下级科目对应结转
期末-转账定义-对应结转
转账编号0001，将2210601（进项税额）科目的余额转出到转入2210607（转出多交增值税）科目中去，结转时使用转账凭证类别。

2210602销项税额 2210603已交税金 2210608（转出
借：应交税金-应交增值税-转出多交增值税209335 摘要：对应结转
贷：应交税金-未交增值税209335
3．期间损益结转设置一个期间终了，将损益类科目余额结转到本年利润科目中，从而及时反映其中的盈亏情况，主要是对于管理费用，销售费用，财务费用，
期末-转账定义-期间损益结转设置-
凭证类别：转账凭证。