索
委托单位名称： 委托单位电话: 索引号 1-1 1-2 1-3 1-4 1-5 1-6 1-7 1-8 1-9 2-1 2-2 2-3 2-4 2-5 2-6 2-6-1 2-6-2 2-6-3 2-7 2-8 2-9 2-10 2-11 2-12 2-13 深圳市ABC有限公司
适用/不适用
引
项目名称 一、综合类 审计整体工作计划 三级复核工作底稿 审计过程中重大问题请示报告 与客户交换意见记录 企业内部控制制度调查问卷 企业提供资料清单 企业基本情况表 审计标识说明表 错误提示汇总 二、收入、成本、费用类 主营业务收入审核表 其他业务收入审核表 投资收益审核表 补贴收入审核表 营业外收入审核表 主营业务成本审核表 生产成本及主营成本审核表(1) 生产成本及主营成本审核表(2) 制造费用审核表 主营业务税金及附加审核表 管理费用审核表 营业费用审核表 其他业务支出审核表 营业外支出审核表 财务费用审核表 以前年度损益调整审核表 三、纳税调整项目类 A、调增项目类 工资薪金和职工福利等三项经费审核表 利息支出审核表 业务招待费审核表 捐赠支出审核表 资产折旧摊销审核表 广告费支出审核表 业务宣传费审核表 上缴总机构管理费审核表 业务佣金审核表 坏账损失、坏账准备金审核表 租金支出审核表 研究开发费用审核表 投资所得或损失审核表 其他扣除费用项目审核表 不允许扣除项目类审核表 其他纳税调增项目审核表 视同销售收入及税法应确认的收入审核表 B、调减项目类 纳税调整减少项目审核表
资产折旧、摊销审核明细表(13) 坏账损失审核明细表(14)
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4-1 4-1-1 4-2 4-2-1 4-3
六、鉴证报告 报告封面 报告正文 企业基本情况及审核事项说明 企业所得税年度纳税申报表 附表一: 销售（营业）收入及其他收入明细表 附表二: 成本费用明细表 附表三: 投资所得（损失）明细表 附表四: 纳税调整增加项目表 附表五: 纳税调整减少项目明细表 视同销售成本及税法应确认的成本费用审核表 附表六: 税前弥补亏损明细表 附表七: 免税所得及减免税明细表 四、资产、负债、所有者权益类 附表八: 捐赠支出审核明细表 货币资金审核表 附表十:境外所得税抵扣计算明细表 银行存款帐户金额调节表 附表十一: 广告费支出明细表 存货审核表 附表十二: 工资薪金和职工福利费等三项经费明细表 存货抽查表 附表十三: 资产折旧、摊销明细表 短期投资审核表 附表十四: 坏账损失明细表 深圳市金牛税务师事务所有限公司 电话：XX、XX
销售（营业）收入及其他收入明细审核表(1)
适用/不适用
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5-1 5-2 5-2-1 5-2-2 5-2-3 5-2-4 5-2-5 5-2-6 5-2-7 5-2-8 5-2-10 5-2-11 5-2-12 5-2-13 5-2-14
3A-1 3A-2 3A-3 3A-4 3A-5 3A-6 3A-7 3A-8 3A-9 3A-10 3A-11 3A-12 3A-13 3A-14 3A-15 3A-16 3A-17 3B-1 3B-2
成本费用明细审核表(2) 投资所得（损失）明细审核表(3) 纳税调整增加项目审核明细表(4) 纳税调整减少项目明细审核表(5) 税前弥补亏损明细审核表(6) 免税所得及减免税明细审核表(7) 捐赠支出审核明细表(8) 境外所得税抵扣计算明细审核表(10) 广告费支出明细审核表(11)
工资薪金和职工福利费等三项经费审核明细表(12)
索引号 4-4 4-5-1 4-5-2 4-5-3 4-5-4 4-6 4-7-1 4-7-2 4-7-3 4-7-4 4-8-1 4-8-2 4-8-3 4-9-1 4-9-2 4-9-3 4-10 4-11 4-12
项目名称 长期投资审核表 应收账款审核表 预付账款审核表 其他应收款审核表 应收票据审核表 待摊费用审核表 应付账款审核表 预收账款审核表 其他应付款审核表 应付票据审核表 预提费用审核表 应交税金审核表 其他应交款审核表 短期借款审核表 长期借款审核表 长期应付款审核表 应付工资/应付福利费审核表 实收资本审核表 资本公积审核表 五、审计结果类 审核项目汇总表(2-1) 审核项目汇总表(2-2) 企业所得税年度纳税申Байду номын сангаас审核表