2013-5-18 武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇 24
二、汇款解付的不同情况
1、对于信汇方式：


由于其没有票据，只有结算工具--信汇委 托书，这是汇入行所收到的唯一付款请求。 因此汇入行要仔细查验信汇委托书的真实性。 通常，信汇委托书上有汇出行有权签字人的 签字，汇入行只需对照该银行在本银行预留 的签字样本即可。
二、信汇汇款
信汇 （M/T）Mail Transfer 汇出行应汇款人的要求，用航邮信函通知 汇入行向收款人付款的方式。 凡金额较小或需用不急的，用此种方式比 较合适。
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
15
信汇汇款的程序
汇款人 （债务人） ① 信 汇 申 请 书 汇出行
18
票汇汇款的程序
汇款人 （债务人） ① 票 汇 申 请 书 汇出行
2013-5-18
③银行即期汇票
收款人 （债权人）
④ 银 ⑤ 行 付 即 款 期 汇 票
② 银 行 即 期 汇 票 ⑥付讫借记通知书
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
交款付费
汇入行
19
票汇汇款的程序
①汇款人填写票汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ② 汇出行开立一张以汇入行为付款人的银行即期 汇票交给汇款人。 ③汇款人将汇票寄给收款人。 ④汇出行将汇票通知书或票根（Advice of Drawing）寄汇入行。 ⑤收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付款。 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给 收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇 款解付完毕
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
23
第三节 汇款解付、偿付和退汇
一、汇款的解付 是汇入行向收款人付款的行为。 为了保证付款的正确，解付行往往都很慎 重，特别是当汇出行的汇出汇款还未到达 汇入行的帐户，此时解付行就是垫付了货 款，因而更加慎重。 为了正确验定每笔汇款的真实性，解付行 根据每种汇款的特点，采取不同的查验方 法。
4.提示 5.付款
托收行
(出口商所在地银行)
交 款 付 费
票 汇 申 请 书
4.提示 3.航邮票汇通知（已被省去）
5.付款
汇出行
2013-5-18
6.借记报单
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
汇入行
（货币清算中心）
22
电汇、信汇、票汇三种方式比较
电汇 成本费用 安全性 汇款速度 高 安全 最快捷 信汇 低 次于电汇 慢 票汇 低 丢失或毁损 次于电汇
2013-5-18 武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇 20
关于中心汇票（Draft on Center）

以 汇票货币清算中心所在地银行为付款行 的银行即期汇票。
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
21
中心票汇汇款的程序
汇款人
1. 2. 中 心 汇 票 3. 寄交中心汇票
收款人
银行乙 出口方银行
5
国际贸易结算方式的基本分类
现金 结算 国际 结算 方式
汇款
商业 信用
顺汇
托收
非现金 结算 银行 信用 逆汇
信用证
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
6
二、汇款（Remittance）的概念
又称汇付，是银行（汇出行）应汇款人 （债务人）的要求，以一定的方式（适当 的支付凭证）将一定金额，通过国外代理 行或分支机构作为付款银行（汇入行）， 付给收款人（债权人）的一种结算方式。
2013-5-18
收款人 （债权人）
④ 电 汇 通 知 书
⑦付讫借记通知书
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
收 ⑤ 款 付 人 款 收 据
⑥
汇入行
11
电汇汇款的程序
①汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇款人取回电汇回执 ③汇出行发出加押电报、电传或SWIFT给汇入行，委托汇入行 解付汇款给收款人 ④汇入行收到指示，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通 知收款人收款 ⑤收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行。 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完 毕
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
25
二、汇款解付的不同情况
2、对于票汇方式：


由于有银行汇票这一支付工具，因此，银行 只要能确定汇票上的签字人数、级别、名称 和预留的内容相符，汇票本身又合乎法定格 式，如有背书则背书要连续。往往就予付款。 较谨慎的做法就是等银行票汇通知书（票根） 到达后，再予查验。但这有时会造成付款延 迟。有些国家的银行为了防止伪造银行汇款, 甚至规定汇票金额超过某一限额，除了寄发 票汇通知书外，还要在汇票上加注密蔡小勇
17
三、票汇汇款
票汇（D/D） banker’s demand draft 汇出行应汇款人的要求开立以其在付款地的 联行或代理行为付款人的即期汇票交给汇款 人，由汇款人自寄或自带到付款地去凭票付 款。
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
2013-5-18 武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇 28
※汇出汇款(银行的相关规定)
客户办理汇出汇款的步骤 1、外汇管理局规定的对外付汇进口单位名 录之内的企业； 2、人民币支票（用于购买外汇或交付手续 费）； 3、有关批汇文件； 4、凭证或现汇帐户的支取凭条； 5、填写业务申请书； 6、提供国际收支申报表； 7、填写贸易进口付汇核销单。
SWIFT MT100 电文
MT100 CUSTOMER TRANSFER DATE 051012 SENT TO CITIBANK(NEW YORK STATE)BUFFALO,NEW YORK,U.S.A. :20/TRANSACTION REFERENCE NUMBER TT117760/05 :32a/VALUE DATE,CURRENCY CODE,AMOUNT 051012USD800000.00 :50/ORDERING CUSTOMER CHINA INTERNATIONAL TRADE CORP.BEIJING :57/ACCOUNT WITH BANK CATHAY UNITED BANK HONG KONG BRANCH :59/BENEFICIARY CUSTOMER K14-675-099643 CORPORATION INTERNATIONAL x x x x :70/DETAILS OF PAYMENT REMIT FOR CUSTOMS DUTY ETC :71/DETAILS OF CHARGE FOR BENEFICIARY :72/BANK OF BANK INFORMATION COVER DEBIT US
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
8
第二节 汇款的种类及业务流程
电汇汇款(Telegraphic
Transfer,
T/T)
信汇汇款(Mail
Transfer, M/T)
票汇汇款（Remittance
by Banker’s Demand Draft, D/D）
2013-5-18
银行乙 出口方银行
4
顺汇与逆汇


逆汇（Reverse Remittance） 它是由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国 外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。也 称出票法。 其特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。 （托收、信用证）
付款人 合同 收款人
银行甲 进口方银行
2013-5-18 武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
2
一、结算方式
1、结算方式的概念
支付方式，指在一定的条件下，通过银行实现一定 金额货币预期转移的方式
2、结算方式的内容
交单与付款安排 买卖双方、相关银行之间的权责划分 付款时间、币种、单据和凭证 银行间头寸划拨 可能的融资安排 3、顺汇与逆汇；商业信用与银行信用

2013-5-18 武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇 3
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
27
※汇入汇款／解付(银行的相关规定)
银行为客户办理汇款解付的原则
1、电汇最迟不超过2个工作日完成，信汇最迟 不超过5个工作日完成； 2、汇款解付坚持“谁款谁收”的原则。对公 司为收款人的，只能办理入账；收款人是私人的， 须交验有效身份证件； 3、坚持“有询必查、有查必复、电查电复、 先内后外”的原则，电查在２个工作日内答复， 函查在5个工作日内答复； 4、坚持“为客户保密”的原则。
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
26
二、汇款解付的不同情况
3、电汇
电汇的安全性相对来说比信汇和票汇来 得高。对于电报和电传，解付行只需按 约定核对密押即可。而Swift则具有自 动解押功能，即其自动会和电脑中储存 的密押相核对，而无需人工解押，也无 需人工加上"押付"字样。
2013-5-18
2013-5-18
武汉工业学院经济与管理学院 蔡小勇
7
三、汇款方式的当事人
1、汇款人(remitter) 在进出口业务中通常是买方。 2、收款人(payee or beneficiary) 在进出口业务中通常是卖方。 3、汇出行(remitting bank) 接受汇款人的委托，办理汇出汇款业务的银行。 4、汇入行(paying bank) 又叫付款行或解付行。 汇入行通常是汇出行的联行或代理行。
第三章 汇款方式(Remittance)
汇款概述 汇款的种类及业务流程 汇款解付、偿付和退汇 汇款在国际贸易中的应用
2013-5-18