6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
月销售收入
600
600
600
900
3000
3600
4200
4200
4800
4200
600
600
销售总量
3800
3800
4200
3950
4900
4900
5150
5150
6200
5700
4000
3800
销售总收入
15350
15950
17500
16300
20150
19550
20825
奶茶店选在学校附近，是因为该地段人流量大，而且学生是奶茶的主要消费群体这样可以提高营业额，铺租可以接受。
（3）销售方式（选择一项并打√）：
将把产品或服务销售提供给：
√最终消费者 □零售商品商 □批发商
（4）选择该销售方式的原因：
奶茶店就是直接面对顾客的行业
4、促销
人员推广
成本预测
广告
印宣传单张
成本预测
3、市场容量的变化趋势：
如今的奶茶店已经非常普遍，所以要想在这个市场生存下去就必须要打起自己的招牌，所以品牌效应很重要，我们要做到别人没有的，与众不同，这样才能够吸引到顾客，除了质量保证，服务态度也非常重要。我们在服务态度上面也要让顾客满意，让他们愿意下一次在来消费，同时接受更多的人前来消费。这两点是吸引顾客最为重要的因素。
3
3
月销售收入
4500
3600
3900
3900
5400
5700
6000
6000
6600
6000
3600
3600
鲜榨果汁
销售数量(杯)
300
300
400
400
500
700
650
650
1000
800
300
300
平均单价
月销售收入
750
750
1000
1000
1250
1750
1625
1625
2500
2000
489
747
696
销售收入
16975
15811
24153
22504
成本
业主工资
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
9600
员工工资
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
28800
租金
1500
1500
1500
企业所得税
0
个人所得税
0
其他税
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2400
净收入
7830
6496
14838
13359
一十、现金流量计划
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
现金流入
月初现金
40000
27601
35046
41157
60266
115605
麦香红茶
馅料的品种多
坚果奶茶
营养、口感特别
冰镇拿铁
清凉，口感极佳
2、价格
产品或服务
成本价（元）
销售价（元）
竞争对手的价格（元）
珍珠奶茶
3
4
鲜榨果汁
4
麦香红茶
5
6
坚果奶茶
5
6
冰镇拿铁
6
8
折扣销售
赊帐销售
3、地点
（1）选址细节
地址
面积（M2）
租金或建筑成本（元）
华强路
25 M2
1500
（2）选择该地址的主要原因：
1
300
300元
合计
300
供应商名称
地址
电话或传真
c)办公家具和设备
名称
数量
单价
总费用（元）
供应商名称
地址
电话或传真
d)固定资产和折旧概要
资产
价值（元）
年折旧（元）
工具和设备
1400
交通工具
办公家具和设备
店铺
厂房
土地
合计
265
七、流动资金（月）
a)原材料和包装
项目
数量
单价（元）
总费用（元）
奶粉
75（斤）
20825
24900
23200
16950
15950
九、销售和成本计划
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
销售
含流转税销售收入
15350
15950
17500
16300
20150
19550
20825
20825
24900
23200
16950
15950
227450
流转税（增值税等）
525
500元
公共关系
成本预测
营业推广
促销
成本预测
1000
五、企业组织结构
企业将登记注册成：
√个体工商户 口有限责任公司 □个人独资企业
□合伙企业 □其他
拟议的公司名称：心恬奶茶
企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）：
职务 月薪
业主/经理：XXX800
企业将获得的经营执照、许可证和特许：
类型 预测费用
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
税金
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2400
现金总支出（B）
33230
9530
9530
9700
9700
9700
9700
9700
9700
9530
9530
9530
139080
月底现金（A-B）
我们将对奶茶包装进行创新，让人有一种新鲜感，在产品方面会随着店铺经营发展。逐渐推出新的产品，让顾客能持续感受到新鲜感以及我们的诚意。
7、相对于竞争对手的主要劣势：
1）店面新，顾客对产品不了解，对顾客来说会要有一个接受的过程。
四、市场营销计划
1、产品：
产品或服务
主要特征
珍珠奶茶
奶茶味醇香
鲜榨果汁
营养，鲜甜，口感极佳
其他条款
六、固定资产
a)工具和设备
根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：
名称
数量
单价(元)
总费用（元）
冰柜
1
450
450
封口机
1
400
400
搅拌机
1
250
250
饮水机
1
250
250
封口膜
1
50
50
合计
1400
供应商名称
地址
电话或传真
b)交通工具
名称
数量
单价
总费用（元）
自行车
2
150
珍珠
150（斤）
5
750
红茶
1800（包）
1080
杯子、吸管
5（箱）
250
1250
水果、坚果
300
合计
3530
供应商名称
地址
电话或传真
b)其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）
项目
费用（元）
备注
业主的工资
800
雇员工资
2400
租金
1500
营销费用
1500
公用事业费
电费200
水费200
电话费50
800
700
800
700
600
600
700
700
800
600
平均单价
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
月销售收入
3500
4000
4000
3500
4000
3500
3000
3000
3500
3500
4000
3000
冰镇拿铁
销售数量(杯)
100
100
100
150
500
600
700
700
800
700
100
100
平均单价
750
750
麦香红茶
销售数量（杯）
1200
1400
1600
1400
1300
1000
1200
1200
1500
1500