课程考试（考查）专用封面考试(考查)题目： 财务软件实训报告 所修课程名称： 财务软件应用 修课程时间： 2019 年 9 月至 2019年 12 月 完成考试（考查）日期： 2019 年 12 月评阅成绩： 评阅意见：90 分以上：操作过程中能充分灵活运用知识及技能，全面完成操作中各项要求；实训报告结构严谨，格式规范，内容丰富；操作中积极主动，能服从指导教师的安排，纪律、出勤，实训任务出色完成。

80-89 分：操作过程能较好的运用所学知识技能，较好完成各项要求；实训报告条理清晰，语言流畅，报告内容较丰富；操作态度认真，能良好完成任务。

70-79 分：操作过程中能运用所学知识技能完成各项要求；实训报告条 理较清晰，语言流畅，报告内容较为丰富；操作期间表现良好，操作任务完 成较好。

60-69 分：操作过程中能运用所学知识技能达到规定的基本要求，实训 报告有一定内容；实训期间表现一般，实训任务完成一般。

60 分以下：操作过程中不能运用所学知识技能达到规定的基本要求；实训报告不完整，有原则上的错误，有抄袭雷同现象；操作期间表现差，不遵守纪律、出勤；操作任务未按规定要求完成。

评阅教师签名： 年 月__________________学院__________专业___________班级 姓名____________ 学号_______________………………………………（密）………………………………（封）………………………………（线）………………………………财务软件应用实训报告一、概述（一）金蝶K/3财务软件的介绍金蝶K/3是一款ERP软件，ERP系统集供应链管理、财务管理、人力资源管理、客户关系管理、办公自动化、商业分析、移动商务等业务管理组件为一体，以成本管理为目标，计划于流程控制为主线，通过对成本目标及责任进行考核激励，推动管理者应用ERP等先进的管理模式和工具，建立企业人、财、物、产、供、销科学完整的管理体系。

（二）会计电算化与手工会计的区别和联系1.主要联系（1）采用的基本会计理论方法一致会计电算化与手工会计都要遵循基本的会计理论和会计方法。

都要遵循基本的会计理论和会计方法。

电算化会计会引起会计理论和会计方法上的变化，但这种变化是渐进型的，而不是突变型的，目前的电算化会计必须遵循基本的会计理论和会计方法。

（2）都要保存会计档案会计档案是会计的重要历史资料，必须按照规定妥善保管。

实行电算化会计，大部分会计档案的物理性质发生了变化，由手工会计下纸质的会计档案变为磁性介质的会计档案，备份消失和复制都很容易。

这就要求用更科学的方法，加强会计档案的保管。

（3）都要遵守会计和财务制度都要遵守国家的各项财经法纪，严格贯彻执行会计法规，从措施，技术，制度上堵塞各种可能的漏洞，消除弊端，防止作弊。

电算化会计不能置会:计法规和会计准则于不顾，相反应当更严格地执行，从措施上、技术上杜绝可能的失误。

（4）系统的目标与基本功能- -致无论是手工会计还是电算化会计，最终目标都是为了加强经济管理，提供会计信息，进行经济预测，参与经营决策，提高经济效益，手工会计或;电算化会计要达到系统目标，都必须经过数据的收集、加工、处理和传输，从价值方面入手来控制经济活动，努力实现以尽量少的投入，达到尽量大的产出。

2.主要区别（1）数据处理程序具有新的特点电算化会计数据处理程序与传统会计不同。

在传统会计中，针对企业的生产规模、经营方式和管理方式形成的特征，必须采用与之适应的不同的帐簿组织形式、记账程序和记账方法。

而在电算化会计中，由于数据处理的精度高和速度快，可以采用一种统一的核算形式。

而且由于计算机处理数据差错的概率小，没必要象传统会计那样，在数据处理过程中，进行各种核对，如帐帐核对、帐证核对、帐表核对。

现在的会计人员应该有过这种体验:到了月底对帐时，为了几分钱的差额而必须翻遍所有的凭证、帐册。

（2）记账的含义不同.手工条件下，记账指明细账、日记账、总账由不同人员按照不同的科目，分别在不同的帐册上加以记录。

这种重复而繁琐的抄抄写写造成会计工作周期长，速度慢，效率低。

电算化后，记账仅是一个数据处理过程，通过记账这一数据处理步骤，使被审核过的记账凭证成为正式会计档案，从“凭证临时库”转移到“流水帐库"中存放，记账后的凭证不再允许修改，记账的同时，对科目的发生额进行汇总，更新“科目余额，发生额库”。

而真正的帐册，只有在需要时临时从“流水账库”中把有关科目的经济业务分离出来，在屏幕上显示或在打印机上打印。

:（3）计算工具不同手工操作的主要工作是算盘、计算器，而计算机操作使用电子计算机及一些辅助设备，计算省时省力。

（4）数据处理形式不同手工会计系统中，数据的处理要经过分类、计算、过账和登记，而电算化会计处理数据是自动进行的。

（三）目前市场上的财务会计软件概述市场规模逐年递增：近几年来，我国财务及企业管理软件的市场规模呈逐年快速递增状态。

由于服务产业的应用需求和跨行业的应用需求，企业应用财务软件市场是未来一段时间增长最快的市场。

随着我国企业信息化的加速、效益的突显，软件市场将实现迅速增长。

国内财务软件仍有较大市场:目前，有相当的国有企业、事业单位等使用了计算机代替手工记账，而国有企业在我国国民经济中占主导地位，所以仅国有企业、事业单位就为我国的财务软件提供了巨大的市场。

软件品牌更集中:我国财务及企业管理软件市场经过多年发展，整个市场已经从刚开始的好汉纷争，走到了诸侯割据的状态，进入了全国性品牌-一同天下的市场格局。

目前，主要集中在用友、金蝶和安易三大品牌上，其中，用友发展迅猛。

因此，财务软件应积极对应，抓住机遇，迎接挑战，寻求和扩展发展空间。

这是企业规模优势和品牌修饰在市场竞争中的反映，也说明整个市场更加成熟。

二、财务会计软件在帐套管理中的应用（一）使用金蝶K/3财务软件实现帐套管理的操作。

首次使用K/3系统，要建立一个符合企业实际情况的账套。

在账套建立后要经过启用后，才能在客户端使用。

本节主要学习了账套建立、账套属性设置与账套启用、修改账套属性、账套备份与恢复、删除账套几个部分。

新建账套：首先进入“金蝶K/3系统登录”窗口，在新建账套输入西安雅格有限责任公司相关参数，建好后“账套管理”会出现一个账套列表，要正常使用还需进行账套属性的设置与账套启用，在上图设置按钮下设置相关参数，设置完，单击启用按钮启用该账套。

账套建立后，可以修改编号和名称。

一般为了保障账套数据安全性，要对其进行定期备份，有系统自动批量备份和手工备份两种方式，系统自动批量备份在账套管窗口下，选择数据库下的账套自动批量备份命令，再输入相关数据选择要备份的账套和备份路径即可，再单击执行备份系统将进行定时备份。

手工备份：点击账套窗口下备份按钮，选择完全备份，设置路径、名称即可。

账套恢复：首先登录服务器，在账套管理窗口下，单击恢复，选择并输入西安雅格相关数据；登录之后，打开恢复账套对话框，先在左边选择要备份的文件，再输入账套号、账套名即可恢复该账套。

账套的删除可以选择在数据库下“删除账套”命令，删除一个账套；也可以选择“账套批量删除”命令，删除多个账套。

（二）使用金蝶K/3财务软件实现用户管理的操作建立账套以后，要为账套配备财务人员，如财务经理、会计、出纳等，并授予这些用户在账套中相应的操作权限。

财务人员才能各司其职，在自己的权限内进行操作，同时防止与企业无关的人员进入企业账套，避免商业机密的泄露。

首先新建用户组，在金蝶K/3账套管理窗口下，选择相应账套，单击“用户”按钮，进入用户管理窗口，单击上图中“新建用户组”进入其界面，输入财务部相关数据就可以新建一个用户组。

系统将用户组分为两大类：Administrators和Users，Administrators拥有所有权限，系统预设的用户组可以直接用，但不可以删除。

在“属性”命令下可以更改用户组属性。

用户组建立后，要对其进行权限设置，在“用户管理”窗口，选择某一用户组，再单击“功能权限管理”就可以对其进行权限的设置。

用户组设置好后，进行用户的新建，在“用户管理”窗口下，单击“新建用户”即可进入“新增用户”窗口，再输入相关信息，选择相应的用户组即可新建一个用户，用户的属性可以进行修改，操作与用户组属性修改一样。

用户权限管理与用户组权限管理操作也一样，权限修改也可以在“功能权限管理”中进行修改。

至此，账套管理的操作流程结束。

三、金蝶K/3财务软件在系统初始化的应用（一）使用金蝶K/3财务软件实现基础资料设置的操作。

基础资料是整个K/3运行的基础，在K/3所有系统中都是完全共享的。

K/3基础资料设置包括币别、计量单位、会计科目、结算方式、凭证字、客户、供应商、部门、职员、银行账号、汇率体系等。

首先执行金蝶K/3 WISE创新管理平台进入系统登录对话框，登录西安雅格账套，进入K/3主控台界面，如下图在主控台选择“系统设置”|“基础资料”|“公共资料”|“币别”命令，进入币别设置界面，单击新增，出现以下窗口，输入有关数据；计量单位的新增在K/3主控台，首先新增计量单位组，执行计量单位命令，进入计量单位界面如下单击新增，在弹出界面输入“数量组1”，重复此步骤新增“重量组1”；再新增计量单位，选择“数量组1”单击新增如下图，新增计量单位。

会计科目管理先从模板中引入科目，在科目命令下进入“基础平台-[科目]”界面，选择文件下从模板中引入科目，选择“新会计准则科目”，引入科目，如下图在该窗口下还可以进行科目的新增、修改、删除、查找和复制；单击“结算方式”进入该窗口在单击新增进入下图界面输入相关信息，完成增加，工具栏中的“管理”、“属性”、“删除”等按钮，可以进行结算方式的修改、删除等。

凭证类型的增加，进入凭证字界面，如下单击“新增”进入新增窗口，输入相关信息就可以增加凭证。

客户增加在“客户”命令下，进入“基础平台-客户”界面，进行新增，在新增界面输入相关信息，如下图供应商、部门、职员、银行账号的新增与供应商的新增类似，分别在其命令下进行新增。

汇率的修改在“汇率体系”命令下，进入汇率体系界面，如下图选中美元，单击“修改”按钮修改相关信息。

（二）使用金蝶K/3财务软件实现总账系统参数设置的操作。

启用总账系统时，要根据企业业务管理的特点，对总账系统的参数进行设置以便总账系统配置相应功能或执行相应的控制。

它是总账信用的基础，关系到总账系统业务的处理。

在K/3主控台，执行“系统”|“更换操作员”命令，用户administrator登录。

执行“系统设置”|“系统设置”|“总账”|“系统参数”命令，进入“系统参数”窗口，并单击“总账”选项卡，如下图再点F7选择本年利润科目和利润分配科目，修改数量单位，选择有关参数。