中小企业财务管理流程图范本
目录
中小企业财务管理流程图范本_________________________________________ 1目录_____________________________________________________________ 1第九章财务管理流程___________________________________________ 3 9-001 预算编制工作流程_____________________________________________ 3 9-002 部门预算审批流程_____________________________________________ 3 9-003 预算执行监控流程_____________________________________________ 4 9-004 预算调整作业流程_____________________________________________ 4 9-005 现金预算管理流程_____________________________________________ 5 9-006 固定资产评估流程_____________________________________________ 5 9-007 现金清查作业流程_____________________________________________ 6 9-008 备用金清查作业流程___________________________________________ 6 9-009 存货盘点流程_________________________________________________ 7 9-010 应收账款管理流程_____________________________________________ 7 9-011 产品成本核算流程_____________________________________________ 8 9-012 产品成本定额流程_____________________________________________ 8 9-013 成本账务处理流程_____________________________________________ 9 9-014 成本费用管理流程_____________________________________________ 9 9-015 成本支出管理流程____________________________________________ 10 9-016 内审计划准备流程____________________________________________ 11
9-017 内部控制测试审核流程________________________________________ 11 9-018 会计科目审计流程_____________________________________________ 12 9-019 内审报告编制流程____________________________________________ 12 9-020 财务审计改善流程____________________________________________ 13 9-021 纳税筹划作业流程____________________________________________ 13 9-022 纳税核算作业流程____________________________________________ 14 9-023 纳税申报作业流程____________________________________________ 14 9-024 补税实施作业流程____________________________________________ 15 9-025 退税申请作业流程____________________________________________ 15 9-026 日记账作业流程______________________________________________ 16 9-027 凭证账作业流程______________________________________________ 16 9-028 总账科目作业流程____________________________________________ 17 9-029 会计科目设置流程____________________________________________ 17 9-030 会计报表编制流程____________________________________________ 18 9-031 借款审批作业流程____________________________________________ 18 9-032 借款抵押作业流程____________________________________________ 19 9-033 资金预算作业流程____________________________________________ 19 9-034 资金调拨作业流程____________________________________________ 20 9-035 账款支付作业流程_____________________________________________ 21 9-036 利润分配计划编制流程________________________________________ 21 9-037 利润分配实施流程_____________________________________________ 22 9-038 股利分配计划流程____________________________________________ 22 9-039 股利分配实施流程____________________________________________ 23
第九章财务管理流程
9-001 预算编制工作流程
总经理财务主管预算员
9-002 部门预算审批流程
总经理财务主管各部门主管
9-003 预算执行监控流程
总经理财务主管各部门
9-004 预算调整作业流程
总经理财务主管各部门
9-005 现金预算管理流程
总经理财务主管财务部
9-006 固定资产评估流程
财务部评估师总经理
9-007 现金清查作业流程
财务主管账务会计出纳
9-008 备用金清查作业流程
财务主管账务会计出纳
9-009 存货盘点流程
财务经理财务会计存货管理部
9-010 应收账款管理流程
相关部门往来会计财务主管
9-011 产品成本核算流程
成本会计财务主管技术部
9-012 产品成本定额流程
产品制造部财务会计财务部
9-013 成本账务处理流程
财务主管财务会计各个部门
9-014 成本费用管理流程
财务主管财务会计相关部门
9-015 成本支出管理流程
相关部门
财务主管财务会计
9-016 内审计划准备流程
总经理财务主管会计师
总经理财务主管
会计师
9-018 会计科目审计流程
总经理财务主管会计师
9-019 内审报告编制流程
总经理财务主管
会计师
9-020 财务审计改善流程
总经理财务主管会计师
总经理财务主管税务会计
9-022 纳税核算作业流程
总经理财务主管税务会计
9-023 纳税申报作业流程
总经理财务主管税务会计
9-024 补税实施作业流程
总经理财务主管税务会计
9-025 退税申请作业流程
总经理
财务主管税务会计
9-026 日记账作业流程
财务主管会计师会计
9-027 凭证账作业流程
会计
财务主管会计师
9-028 总账科目作业流程
财务主管 会计师 会计
财务主管 会计师 会计
9-030 会计报表编制流程
总经理财务主管会计师
9-031 借款审批作业流程
经营者总经理财务部
9-032 借款抵押作业流程
经营者总经理财务部
9-033 资金预算作业流程
财务主管预算员
总经理
9-034 资金调拨作业流程
经营者总经理财务部
9-035 账款支付作业流程
财务部 采购部 总经理
9-036 利润分配计划编制流程
经营者 总经理 财务主管
22
9-037 利润分配实施流程
经营者 总经理 财务主管
9-038 股利分配计划流程
经营者
总经理
财务主管
23
9-039 股利分配实施流程
经营者 总经理 财务主管
开
宣告股利支
登记股权 出息
发放股利
签字分配
结束
填写利润分配 报告书。