《浙江银行业金融机构运营条线重要风险点及防范措施》之三授信业务重要风险点及防范措施一、贷前尽职调查环节风险点1：对客户资料真实性核查不严风险描述：银行工作人员对客户所提交的办理融资的基础资料核查不严，仅取得资料复印件，未与原件核对一致。

风险表现：此风险点给客户基础资料造假留下空间，使银行在未掌握客户真实情况及实际风险的情况下，为不具备贷款条件或者还款能力的借款人办理融资，并给债权债务关系带来法律上的瑕疵，给借款人、担保人恶意逃债留下空间。

防范措施：业内良好做法：一是双人核实企业提交的贷款资料，所有复印资料须与原件核对一致，并加盖“与原件核对一致”骑缝章。

二是双人开展客户访谈，核查客户答复是否与贷款资料内容一致。

三是双人开展现场调查，查看企业实际经营情况是否与贷款资料以及客户访谈内容一致。

最低防控要求：贷前调查执行双人调查制度，参加调查的两个客户经理要在调查报告上签字，确认所调查的内容的真实性。

风险点2：对客户真实意愿核查不严风险描述：客户非基于本人意愿提出融资需求，而是委托第三方向银行融资，假借满足融资条件的他人名义套取融资；或担保人非基于本人意愿为借款人提供担保，所签订的担保协议未表达真实担保意愿。

风险表现：此风险点会造成银行信贷资金被骗取风险，以及抵押物无法处置、保证人脱保等风险。

防范措施：业内良好做法：一是严格坚持见客谈话制度，认真核实借款人身份资料。

二是银行可设立专门的签约室，要求当事人本人携带身份证件至签约室，采取录音、录像等手段当面见证当事人签署信贷合同和协议。

三是对于代理签署合同的，须审核签字人有权代为签订合同的《授权委托书》原件，并关注授权委托书的有效性、委托期限、授权范围与权限等，授权委托书应作为法律要件予以留档。

最低防控要求：严格坚持见客谈话制度，现场核实抵押人、保证人的担保意愿，银行工作人员现场见证合同的签署过程。

风险点3：对贸易背景真实性核查不严风险描述：银行工作人员对贸易背景真实性审核不严，导致客户虚构贸易背景套取银行融资。

风险表现：此风险点容易被企业用于骗取银行资金，使银行产生资金和声誉损失。

防范措施：业内良好做法：一是对客户经理在调查环节必须调查的能证明债项真实性的资料进行详细规定。

二是对发票、合同等权属凭证与实物进行匹配核对，确保物权真实、完整、有效。

三是进一步掌握企业实际生产经营情况，以结合债项信息进一步验证融资需求的真实性与合理性。

四是通过查询国税网站,核对企业是否具备一般纳税人等相关资格,以核实贸易融资规模与企业规模、经营情况匹配度。

最低防控要求：办理业务必须取得购销合同、增值税发票、认证清单，严格审核相关单据、合同的真实性，确保单证相符，确保贸易背景真实。

风险点4：对客户征信记录管理不严风险描述：银行尽职调查人员在受理客户融资时，未按照要求查询人民银行的企业征信系统/个人征信系统，或是在查询客户人行征信记录后未认真审核客户信用记录。

风险表现：此风险点将导致银行贷前调查时未全面掌握客户真实信用记录，对不应准入的违约客户违规准入，造成融资风险隐患。

防范措施：业内良好做法：在授信业务调查信息系统中嵌套入查询人行征信的功能，尽职调查人员必须查询并加载人行征信报告后才能完成调查流程。

对于人行征信报告显示客户或法人代表及相关各方存在历史不良记录的，尽职调查人员需调查说明历史不良记录的原因、目前信用判断等内容，并需经有权审定人审定同意后，方能提交审查审批流程。

最低防控要求：将人行征信查询结果做为贷款审批必备资料之一。

风险点5：未经客户书面授权同意查询征信风险描述：未经客户书面授权同意，擅自查询客户征信信息。

风险表现：此风险点造成客户个人信息泄露的风险，给银行带来声誉损失。

防范措施：业内良好做好：一是指定专人专机查询客户征信，严禁随意变更查询人和用于查询的计算机设备。

二是查询征信前须先取得客户本人签署的授权书，并保留授权书及客户身份证复印件。

三是查询所得信息仅限银行内部使用，严禁随意泄露信息。

最低防控要求：查询征信必须取得客户亲自签字的授权书。

风险点6：对客户关联信息调查不全风险描述：银行工作人员未对客户的关联方进行调查搜集并报告，未披露企业与存在交易往来、资金往来的相关企业及担保、被担保企业之间的关联关系。

风险表现：此风险点造成银行融资面临多项关联风险，影响贷款偿还或担保无效等。

防范措施：业内良好做法：建立关联信息管理系统，集成行内数据信息、人民银行征信信息、银监会披露信息等多维客户关联信息，有效识别与客户存在股东、投资、人员、担保、资金往来等关联关系的所有企业。

在识别出关联关系后，标注上关联标识，对集团关联客户实行统一授信。

最低防控要求：查询企业工商登记信息，对查询出的存在投资、人员关系的关联企业如在同一机构融资必须作为关联企业管理。

风险点7:保理业务虚假应收账款风险风险描述：客户与交易对手勾结，利用虚假应收账款债权进行质押融资，或利用同一应收账款债权进行重复融资。

风险表现：此风险点造成交易对手无法履约，应收账款追索无效；应收账款质押手续无效，银行债权落空。

防范措施：业内良好做法：一是认真审查应收账款权益的真实性，深入调查借款人与交易对手的交易历史和履约情况。

二是在“中征动产融资（权属）统一登记平台”中查询应收账款信息，如查询结果显示相关应收账款已被其他机构进行质押或转让登记，则不得受理业务。

三是在“中征动产融资（权属）统一登记平台”中进行应收账款的质押或转让登记。

四是寄送应收账款转让通知书给交易对手，明确应收账款转让事宜，锁定回款账户为指定账户。

最低防控要求：公开型保理，须取得购货方出具的应收账款债权转让通知书或回执；隐蔽型保理，须对发票进行真实性检验，有条件可要求发票经过认证。

在办理保理业务前，必须对应收账款进行登记。

风险点8：转口贸易套现套利风险风险描述：银行对转口贸易风险把控不到位，对转口贸易相关的融资未进行严格控制。

风险表现：银行对转口贸易风险把控不到位，会导致对应融资产品风险激增。

防范措施：业内良好做法：一是对办理转口贸易融资的客户进行严格限制，实行名单制准入管理。

二是在办理业务时要求客户提交进出口合同、正本仓单或正本提单，严格审查贸易背景是否真实、贸易单据与转口贸易项下款项收支是否一致，确保转口业务具有真实、合法的交易基础。

三是对转口贸易项下货物暂存境内保税区、保税区货物转口货转卖的，银行必须审核进口货物报关单货或货物进境备案清单、仓储合同/协议、货权权属证明等相关资料。

四是对外币项下转口业务，进口信用证开立期限应严格控制在90天以内，转口贸易对象货物要求在贸易过程中始终处于境外或境内海关特殊监管区内。

最低防控要求：对从事转口贸易的客户要有名单制管理。

在办理业务时要求客户提交进出口合同、正本仓单或正本提单，确保转口业务具有真实、合法的交易基础。

风险点9：存货质押业务虚假仓单风险风险描述：借款人利用虚假存货、仓单进行质押或者同一货物进行重复质押，骗取银行信贷资金。

风险表现：此风险点造成出质人在对质物未拥有完整、合法、有效的所有权的情况下将货物质押给银行，质物在法律权属上存在瑕疵，影响银行行使质押债权，质押权益得不到保障。

防范措施：业内良好做法：一是认真审查质押货物的权属，查实相关质押法律登记手续，确保质物未在有关登记部门办理抵质押登记。

二是调查质物上设置其他权利的可能性，逐一排除其他权利的发生。

三是多家银行合作的仓储监管单位为同一机构。

最低防控要求：出质前做好尽职调查，确保出质人对出质物拥有完整、合法、有效的所有权，并查实相关质押法律登记手续，确保质物未在有关登记部门办理抵押登记。

风险点10：存货质押业务监管单位监管不力风险描述：监管单位对质押货物监管不力，或者与出质人串通骗贷。

风险表现：银行未能及时掌握监管单位运营能力现状，监管人员素质等情况，由于质物监管单位监管不力而导致银行的质物出现短损、变质、灭失，从而使得银行资产面临较大风险。

防范措施：业内良好做法：一是严格质物监管单位的准入，充分调研了解合作监管单位的信用状况和运营能力，定期制定、调整监管合作单位名录。

二是对于监管机构或客户租用第三方仓库进行质物监管，办理业务前应审查客户、监管机构、第三方仓库之间的法律关系及质押监管作业流程，防范客户与第三方仓库勾结的道德风险。

三是谨慎办理异地监管的货物质押业务。

最低防控要求：严格监管单位的准入，合作前充分掌握监管单位的监管能力，过往监管记录等，合作过程中定期对监管仓库进行现场核查。

风险点11:虚假按揭风险风险描述：开发商为套取资金，蓄意组织人员，伪造或编制贷款资料骗取银行贷款；或者中介公司为借款申请人伪造符合银行要求的虚假材料，帮助借款申请人获取银行贷款。

风险表现：此风险点造成贷款批量违约、借款合同无效、抵押合同无效、抵押物价格虚高、抵押物无法处置等风险。

防范措施：业内良好做法：一是严把按揭项目审批关。

二是严格坚持见客谈话制度，认真做好客户身份核查。

三是严格核验借款人购房行为的真实性，重点审核购房首付款的缴付情况。

四是高度重视产权抵押登记环节的合规性、有效性。

五是加强贷后管理，按期监测按揭项目是否存在批量违约或批量还款等现象。

最低防控要求：一是严格客户身份核查，重点关注开发商集中推荐借款申请人、多名借款人联系电话或地址相近或重复的、借款申请人来自同一单位、家族或地区等情况。

二是严格核验购房首付款，重点关注首付款由开发企业统一代缴情况。

三是定期监测按揭项目是否存在批量违约或批量还款等现象,如同一还款账户批量还款情况。

风险点12：按揭贷款资金未归入监管账户风险描述：未将按揭贷款资金发放至监管账户，而是根据开发商要求，将贷款资金发放至其指定账户。

风险表现：此风险点造成贷款资金脱离监管，被违规使用造成银行信贷风险或者按揭楼盘出现烂尾风险。

防范措施：业内良好做法：一是明确约定放款账户，银行与开发商签订的合作协议、开发商与购房人签订的购房合同、银行与借款人签订的借款合同，都应明确约定放款账户为该项目指定的监管账户。

二是严格遵守资金监管规定，银行必须将贷款资金直接发放至监管账户，严禁将贷款发放至开发商其他银行账户。

三是资金监管行按照监管项目分别建立商品房预售资金收缴、支出台账，严格按照工程进度和资金使用计划审核房地产开发企业用款申请。

最低防控要求：必须将贷款资金直接发放至监管账户，并且做好企业资金使用的审核和监管。

风险点13：违规与第三方合作办理个贷业务风险描述：未经允许，将贷款签约、贷款调查、抵押登记等应由银行履行的职责，交第三方机构或个人代理办理。

风险表现：此风险点造成借款人恶意欺诈、蓄意欺骗及第三方机构与贷款申请人共谋骗取银行贷款、贷款申请与抵押无效等风险。

防范措施：业内良好做法：一是严格合作机构准入管理，对合作机构实行双人调查，定期对合作机构进行贷后检查。