苏州矿泉水项目商业计划书投资分析/实施方案报告摘要水是人类生存的最基本要素，这一特点决定了消费者对瓶装水的消费是必须的，这为瓶装水市场的增长提供广阔的空间。

近年来，我国瓶装水行业零售量保持着10%以上的增速增长。

具体来看，2017年我国瓶装水市场零售量突破亿吨大关，同比增长约10.95个百分点。

矿泉水是从地下深处自然涌出的或者是经人工揭露的、未受污染的地下矿水；含有一定量的矿物盐、微量元素或二氧化碳气体；在通常情况下，其化学成分、流量、水温等动态在天然波动范围内的相对稳定。

矿泉水是在地层深部循环形成的，含有国家标准规定的矿物质及限定指标。

该天然矿泉水项目计划总投资13033.59万元，其中：固定资产投资9578.70万元，占项目总投资的73.49%；流动资金3454.89万元，占项目总投资的26.51%。

达产年营业收入28428.00万元，净利润4431.16万元，达产年纳税总额2521.55万元；达产年投资利润率45.33%，投资利税率53.34%，投资回报率34.00%，全部投资回收期4.44年，提供就业职位621个。

苏州矿泉水项目商业计划书目录第一章基本信息第二章建设背景分析第三章市场调研分析第四章产品及建设方案第五章项目工程方案第六章运营管理模式第七章风险应对评价分析第八章 SWOT分析第九章项目进度说明第十章投资计划方案第十一章项目经营效益分析第十二章项目评价第一章基本信息一、项目名称及建设性质（一）项目名称苏州矿泉水项目（二）项目建设性质该项目属于新建项目，依托xxx产业示范中心良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以天然矿泉水为核心的综合性产业基地，年产值可达28000.00万元。

二、项目承办单位xxx科技公司三、战略合作单位xxx（集团）有限公司四、项目建设背景天然矿泉水是从地下深处自然涌出或经钻井采集，含有一定量的矿物质、微量元素或其他成分的地下矿水，矿水中的一些成分人体无法直接从食物中获得，对于人体有很好地帮助治疗效果。

经常饮用天然矿泉水对人体有一定的帮助作用。

矿泉水是从地下深处自然涌出的或经人工揭露的、未受污染的地下矿水;含有一定量的矿物盐、微量元素或二氧化碳气体;在通常情况下，其化学成分、流量、水温等动态在天然波动范围内的相对稳定。

矿泉水为国民饮水消费升级的产物，经历了纯净水-天然水-矿泉水的发展历程，随着我国经济的不断发展未来前景可观。

xxx产业示范中心把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。

该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为xxx产业示范中心示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚xxx产业示范中心，进一步巩固xxx产业示范中心招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析（一）项目总投资及资金构成项目预计总投资13033.59万元，其中：固定资产投资9578.70万元，占项目总投资的73.49%；流动资金3454.89万元，占项目总投资的26.51%。

（二）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标项目预期达产年营业收入28428.00万元，总成本费用22519.78万元，税金及附加229.56万元，利润总额5908.22万元，利税总额6952.71万元，税后净利润4431.16万元，达产年纳税总额2521.55万元；达产年投资利润率45.33%，投资利税率53.34%，投资回报率34.00%，全部投资回收期4.44年，提供就业职位621个。

十、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业示范中心及xxx产业示范中心天然矿泉水行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业示范中心天然矿泉水产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“苏州矿泉水项目”，项目的建设能够有力促进xxx产业示范中心经济发展，为社会提供就业职位621个，达产年纳税总额2521.55万元，可以促进xxx 产业示范中心区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率45.33%，投资利税率53.34%，全部投资回报率34.00%，全部投资回收期4.44年，固定资产投资回收期4.44年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、统计数据显示，民营经济如今已成为中国经济的中坚力量。

截至2017年年底，我国实有个体工商户6579.4万户，私营企业2726.3万户，广义民营企业合计占全部市场主体的94.8%。

而且，民营经济解决了绝大部分就业，是技术进步和创新的巨大驱动力：创造了60%以上GDP，贡献了70%以上的技术创新和新产品开发，提供了80%以上的就业岗位。

十九大报告提出，毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展。

国家发改委出台《关于鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业的实施意见》，对各地、各部门在鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业方面提出了十条要求，包括清理规范现有针对民营企业和民间资本的准入条件、战略性新兴产业扶持资金等公共资源对民营企业同等对待、支持民营企业充分利用新型金融工具，等等。

这一系列的措施，目的是鼓励和引导民营企业在节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业领域形成一批具有国际竞争力的优势企业。

第二章建设背景分析一、项目承办单位背景分析（一）公司概况公司致力于一个符合现代企业制度要求，具有全球化、市场化竞争力的新型一流企业。

公司是跨文化的组织，尊重不同文化和信仰，将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求的产品，并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。

未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。

经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。

公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管理团队。

管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。

相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。

（二）公司经济效益分析上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入26456.68万元，同比增长31.88%（6396.00万元）。

其中，主营业业务天然矿泉水销售收入为23546.76万元，占营业总收入的89.00%。

上年度主要经济指标根据初步统计测算，公司实现利润总额5181.36万元，较去年同期相比增长1235.00万元，增长率31.29%；实现净利润3886.02万元，较去年同期相比增长413.24万元，增长率11.90%。

上年度主要经济指标二、天然矿泉水项目背景分析水是人类生存的最基本要素，这一特点决定了消费者对瓶装水的消费是必须的，这为瓶装水市场的增长提供广阔的空间。

近年来，我国瓶装水行业零售量保持着10%以上的增速增长。

具体来看，2017年我国瓶装水市场零售量突破亿吨大关，同比增长约10.95个百分点。

从零售额来看：近年来，我国瓶装水行业市场零售额成稳步增长。

2016年零售额突破1500亿元大关，近五年，中国瓶装水零售额年均复合增长率达到11.1%。

预计2018年中国瓶装水行业市场零售额将突破1900亿元。

随着人民物质生活和精神生活水平的不断提高，顺应“天然、营养、无公害、绿色”的消费趋势，天然矿泉水作为最佳健康饮用水，必然成为人们的首选，天然矿泉水也必将成为我国饮用水市场的主导产品。

随着消费的升级，人们健康意识的提高，使得家庭瓶装水的快速发展。

2018年伊始各饮用水巨头便便纷纷布局家庭饮用水市场，推出各种新品。

随着人们消费水平的提高以及对健康保健意识的不断增强，消费者正逐步向大众天然矿泉水和高端水消费升级。

由于高端水利润相对较高，各企业纷纷入局高端水市场，未来中国瓶装水行业将进行第二轮洗牌，根据目前国内瓶装水企业的战略布局，景田百岁山、昆仑山等高端品牌的销售快速增长，从而带动市场份额的上升，集中化向高端水市场进攻，从而使高端水市场发力。

在成熟的瓶装水市场中，除矿泉水占比高、高端水市场相对发达外，另一个特点是细分产品丰富，发展出如气泡水、母婴水、医疗矿泉水等功能性产品以迎合不同消费需求。

目前，我国瓶装水市场种类单一，仍以满足基础的解渴需求为主，功能性瓶装水市场处于空白。

未来，瓶装水功能化将日趋显现。

三、天然矿泉水项目建设必要性分析矿泉水是从地下深处自然涌出的或者是经人工揭露的、未受污染的地下矿水；含有一定量的矿物盐、微量元素或二氧化碳气体；在通常情况下，其化学成分、流量、水温等动态在天然波动范围内的相对稳定。

矿泉水是在地层深部循环形成的，含有国家标准规定的矿物质及限定指标。

从瓶装水的市场结构来看，矿泉水占瓶装水总体营收比重稳步提升，从2014年的15%提升至2018年的19%，可见随着消费升级，国民饮水需求亦处于升级阶段，矿泉水凭借自身健康属性强和产品差异化策略正在获取更多的市场认可。

随着矿泉水在市场上被接受的程度逐渐提高，我国矿泉水市场规模逐年增长，2018年我国矿泉水市场规模达347.87亿元，同比增长15.58%。

2019年预计将维持高速增长态势，市场规模将突破400亿元。

2017-2019年，我国矿泉水出口数量总体呈逐年增加态势。

2018年，我国矿泉水出口数量为28250.87万升，同比增长14.97%。

2019年1-11月，我国矿泉水出口数量为29755.41万升。

2018年，我国矿泉水出口金额为6060.54万美元，同比增长16.69%。

2019年1-11月，我国矿泉水出口金额为5954.57万美元。

2017-2019年，我国矿泉水进口数量总体呈逐年增长走势。

2018年，我国矿泉水进口数量为8401.81万升，同比增长7.25%。

2019年1-11月进口数量为15329.98万升。

2017-2019年，我国矿泉水进口金额呈逐年增长的走势。

2018年，我国矿泉水进口金额为6806.44万美元，同比增长14.61%。

2019年1-11月进口金额为8096.32万美元。

我国矿泉水进出口平均单价基本呈先增后降态势。

2017-2019年我国矿泉水进口平均单价走势来看，呈先上升后下降的趋势。