7 免退税业务申报流程——取消出口明细和进货明细中的审核认可
8 免退业务申报流程——生成文件格式变动
升级前
升级后
海关代码_所属期_批次_wmsb.zip
海关代码_所属期_批次_wmsb.XML
税务局反馈文件格式也变为XML
10 免退税业务申报流程——跨境应税行为免退税
原申报表
变动情况
《外贸企业出口退税汇总申报表》
4 免退税业务申报变化——免退税明细数据采集（表单变动）
升级前
升级后
删除 删除
变更为 变更为
并入
5 免退税业务申报流程——外贸企业出口退税出口明细申报表
升级变化
申报年月：按申报期年月填写，对跨年度的按上年12月份填写 申报批次：3位数字（从001-009） 申报序号：填写八位流水号，从00000001到99999999
删除
《外贸企业外购应税服务出口明细申报表》
项目变动、表名变动
《外贸企业出口退税进货明细申报表》
删除（整合）
升级变化
由3张表变为1张表，将出口和进货整合到一张表里面
10 免退税业务申报流程——跨境应税行为免退税（业务表单）
升级变化
删减部分 ①删除“关联号” ②删除“境外单位名称” ③删除“收款凭证份数”
5 免退税业务申报流程——外贸企业出口退税出口明细申报表
升级变化
商品商品需按照主要原材料退税率申报退税的，填写主要原材料商品代码，其他不填写 业务类型：据实填写。业务类型取消“kj” 并且业务类型只要在出口明细填写，进货明细不在需要填写
• 操作系统要求： （1）Windows XP SP3 （2）Windows Server 2003 SP2 （3）Windows Vista SP1 或更高版本 （4）Windows Server 2008（在服务器核心角色上不受支持） （5）Windows 7 （6）Windows Server 2008 R2（在服务器核心角色上不受支持） （7）Windows7 SP1 （8）Windows Server 2008 R2 SP1 （9）Windows 10 注意：一般windowsXP 64位版本和Windows 2003都需要安装WIC
升级后
进货出口数量关联检查 换汇成本检查 数据一致性检查
① 免退税明细数据采集 ② 生成出口退(免)税申报 ③ 打印出口退(免)税报表 ③ 自检或直接申报 ④ 查看自检疑点 ⑤ 确认申报
取消数据一致性相关检查，在生成申报数据时会自动检查
2 外部数据采集——报关单数据采集
01地址：https://
3 免退税业务申报变化——进货/出口关联匹配
关联号填写：出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联 的标志。关联号编写时应按照“申报年月（6位数字）+申报批次（3位 数字）+关联号流水号（5-8位数字）”的规则进行填写；
每21位报关单号应作为一个关联号编写单位，不同的报关单或同 一报关单上项号不同的出口货物不得使用同一关联号。
5 免退税业务申报流程——外贸企业出口退税出口明细申报表
升级变化
关联号：出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志 编写规则：“申报年月（6位数字）+申报批次（3位数字）+关联号流水号（5-8位数字）”
位数：每21位报关单号应作为一个关联号编写单位 注意：不同的报关单或同一报关单上项号不同的出口货物不得使用同一关联号。
撤回原因
申报错误申请撤回 自愿放弃退（免）税
4 其他申报流程——企业撤回申报申请（新增）
如果选1，需要按申报批次撤回，只录入申报年月和申报批次即可 如果选2，需要按明细撤回，需要录入对应的明细的批次、关联号、申报序号以及凭证种类，此 时需要企业选择要放弃的外部数据，对于外贸企业来说外部数据是成对的，此时只选一个即可。
研发机构采购国产设备退税
购进自用货物退税
输入特殊区域内生产企业耗用的水、电、气退税 横琴平潭地区企业购进水、电、气退税
2 其他申报流程——购进自用货物退税
升级前
升级后
研发机构采购国产设备 业务类型代码发生变化：
2 其他申报流程——购进自用货物退税
1.使用《购进自用货物退税申报表》申报退税的业务类型包括三个业务，新增横琴平潭地区企业购 进水电气退税业务，业务类型代码：GJSDQ 2. 研发机构采购国产设备，备注栏需要填写“科技开发、科学研究、教学设备” 3.进货凭证的要求：增值税专用发票，或者开具时间为2019年1月1日至2020年3月11日之间的增 值税普通发票
4 其他申报流程——企业撤回申报申请（新增）
生成及上传企业撤回申报申请数据
5 其他申报流程——出口企业分类管理复评申请（新增）
注意： 企业在任何时间，在
申报端录入该表单信息即 可对出口企业分类管理评 定进行复评申请
分类管理评定结果以 税局反馈结果为准。
5 其他申报流程——出口企业分类管理复评申请（新增）
升级前
升级后
升级后“生成退（免）税备案申报”变为“打印退（免）税备案报表”前一项
2 出口退（免）税备案及变化
出口退（免）税备案申请表
新增
新增
1，出口退税是否办理托 管贷款业务：将出口退 税专用账户托管给银行， 并承诺以该账户中的退 税款作为还款保证，以 取得相关贸易融资业务。
2. 《国家税务总局 财政部 海关总署关于在综合保税 区推广增值税一般纳税人 资格试点的公告》（国家 税务总局公告2019年第29 号）第一、二、三条。
12 免退税业务申报流程——申报数据上传电子税务局
其他申报变化
1 其他申报流程详解——表单变化
删除 删除
变为
2 其他申报流程——购进自用货物退税
申报表政策依据： 国家税务总局2012年第24号公告 国家税务总局2017年第70号公告 国家税务总局2017年第5号公告（2016年1月1日-2018年12月31日，到期停止执行) 国家税务总局2020年第6号公告 (2019年1月1日-2020年12月31日)
离线版外贸企业出口退税申报软件
升级变化及系统操作
新老系统切换数据转移 免退税业务申报变化 证明申报变化
目录
CONTENTS
出口退（免）税备案变化
其他申报变化
新老系统切换数据转移
1 新老系统切换数据转移——两种方法
外贸企业可根据需要自行决定是否进行新老系统数据转移
方式1 从电子税务局出口退税下载全年反馈导入 到新版系统
综合保税区完成备案后， 区内符合增值税一般纳税 人登记管理有关规定的企 业，可自愿向综合保税区 所在地主管税务机关、海 关申请成为试点企业。
2 出口退（免）税备案及变化
出口退（免）税备案变更申请表
升级前 变更无纸化内容为WZHQY
升级后 无纸化内容变为04
2 出口退（免）税备案及变化
出口退（免）税备案撤回 新增
2 其他申报流程——购进自用货物退税
生成及上传购进自用货物退税数据
3 其他申报流程——进货凭证信息回退申请（名称修改）
适用情形
外贸企业将本应“抵扣勾选”发票误勾为“退税勾选”且未申报退税
3 其他申报流程——进货凭证信息回退申请（名称修改）
生成及上传进货凭证回退申请数据
4 其他申报流程——企业撤回申报申请（新增）
6 免退税业务申报流程——外贸企业出口退税进货明细申报表
升级变化
申报年月：按申报期年月填写，对跨年度的按上年12月份填写 申报批次：3位数字（从001-009） 申报序号：填写八位流水号，从00000001到99999999
6 免退税业务申报流程——外贸企业出口退税进货明细申报表
升级变化
关联号：出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志 编写规则：“申报年月（6位数字）+申报批次（3位数字）+关联号流水号（5-8位数字）”
升级变化 企业选择对应的附送资料代码，自动带出附送资料
2 出口退（免）税备案及变化
外综服委托退税情况备案表
优化 新增
升级变化 1.优化字段“代办退税开户银行”“代办退税银行账户”，自动带出 2.新增“法定代表人”字段，综服企业填写综服企业的法人，生产企业填写生产企业的法人 3.新增“流程状态”字段，该字段的选择决定所办理的业务为备案还是变更
02 打开离线版增值税发票信息处理
3 免退税业务申报变化——进货/出口关联匹配
升级变化 进入路径发生变化
3 免退税业务申报变化——进货/出口关联匹配
升级前
① 一条出口明细对应一条进货明细 ② 一条出口明细对应多条进货明细 ③ 多条出口明细对应一条进货明细 ④ 多条出口明细对应多条进货明细
升级后
① 一条出口明细对应一条进货明细 ② 一条出口明细对应多条进货明细
1 新老系统切换数据转移——两种方法
01打开老版系统—系统维护—系统数据备份
方式2
升级前老系统数 据导入新版系统
02点击本地备份—选择业务数据备份
1 新老系统切换数据转移——两种方法
03将备份的数据生成在桌面，备份数据为ZIP格式
方式2
升级前老系统数 据导入新版系统
04安装双轨试运行离线版——导入备份数据
2 出口退（免）税备案及变化
备案报表打印——出口退（免）税备案撤回
升级前
升级后
免退税业务申报变化
1 免退税业务申报变化——流程变动
删除
升级前
① 免退税明细数据采集 ② 免退申报数据检查 ③ 确认免退税明细数据 ④ 退税汇总表申报录入 ⑤ 生成申报数据 ⑥ 自检或直接申报 ⑦ 查看自检疑点 ⑧ 确认申报
2 外部数据采集——报关单数据采集
02 插入电子口岸操作员卡
2 外部数据采集——报关单数据采集
03 报关单查询下载