X X X X X X X X X X X X X有限责任公司XXXXXXXXX跟踪审计[202X]第00XX号基本建设工程跟踪审计报告XXXXX局(公司）：我公司接受贵单位委托,于20XX年XX月对XXX项目进行了跟踪审计，我们的责任是对项目跟踪审计并发表审计意见。

我们的跟踪审计工作是遵循独立、客观公正、科学合理、实事求是的原则进行的。

在跟踪审计过程中，我们结合该工程具体情况，分类收集整理资料，实施现场勘查等我们认为必要的审计程序，现将跟踪审计进度报告如下：一、基本情况建设内容：新建一栋XXX，占地XXX亩，建筑面积XXX平方米，并配有XX设备、XX设施以及供水、供暖、供电等必要的基本和辅助设备、道路硬化、绿化建设等。

资金来源：项目总投资XX万元，其中XX预算内投资XX万元，XX级配套XX万元。

建设地点：XXXX，左邻XX，右邻XX、前方为XXX，地理位置优势明显。

各参建设单位：建设单位为XXX；施工单位为XXX；监理单位为XXX；设计单位为XXX。

建设期限：XXX项目施工合同中工期总日历天数XX 天，计划开、竣工日期为XX年XX月XX至XX年XX月XX日。

二、跟踪审计依据1、《XXX项目可行性研究报告的批复》；2、《XXX建设项目初步设计及概算的批复》；3、XXX建设项目实施方案；4、XXX建设项目施工合同；5、XXX建设项目施工图纸；6、XXX建设项目监理合同；7、混凝土结构工程施工规范（GB50666-2011）；8、建筑工程质量管理条例；9、建设工程监理规范（GB50319-2013）；10、建筑工程施工质量评价标准（GBT50375-2016 ）11、与项目相关的会计账册、会计凭证等财务资料及与项目相关的合同资料。

三、项目进展情况20XX年XX月XX日取得项目建议书批复；20XX年XX月XX日取得不动产权证书；20XX年XX月XX日取得建设用地规划许可证；20XX 年XX月XX日取得可行性研究报告批复；20XX年XX月XX日取得初步设计及概算批复；20XX年XX月XX日，取得XXX建设项目XXXX建设工程施工图设计文件审查合格书；20XX年XX月XX日取得建设工程规划许可证；20XX年XX月XX日取得预算评审报告；20XX年XX月XX日通过XX发布工程施工招标公告，项目投标最高限价为X万元；20XX年1X月XX日取得中标通知书确定施工中标单位为XXXX，中标金额为XX万元；202X年X月X日签订施工合同，合同价款同中标金额；202X年XX月XX日通过XX公共资源交易中心发布工程监理招标公告，项目投标最高限价为XX万元；202X年XX月XX日取得中标通知书确定监理中标单位为XX工程项目管理有限公司，中标金额为XX 万元；202X年XX月XX日签订监理合同，合同价款同中标金额；202X 年XX月XX日取得施工许可证；20XX年XX月XX日监理单位签署工程开工令。

四、跟踪审计情况我公司参与主体实施阶段跟踪审计的项目部共有XX人组成。

审计组人员于202X年XX月XX日开始XX建设项目现场跟踪审计，施工单位已进场并建设至一层顶板主体部分。

截止20XX年XX月XX日，XXXX建设项目实训楼主体完工，二次结构和装修还未进行。

具体工作的开展主要通过对工程施工过程中的进度审核、工程变更、工程签证、协同业主对相关合同执行过程中的把关控制等,及时收集整理与项目有关的跟踪审计资料、现场影像资料等。

五、项目财务拨付情况截止20XX年XX月XX日，建设单位已合计支付XX万元。

其中：基础设施建设费XX万元，人防易地建设费XX万元，项目工程款XX万元。

六、跟踪审计中发现的问题经过前期资料审核及现场勘察，初步发现XX类 XX个问题，其中整改完成XX个，未整改XX个。

现总结汇报如下：（一）施工单位存在的问题：1、未严格按图纸设计施工问题。

（1）钢筋保护层不足问题①XX年XX月XX日，一层顶板一处负筋外露，无保护层，未按设计图纸要求的板钢筋保护层厚度15mm施工。

此问题于6月6日提交整改回执单，楼板钢筋外露部分用1:2的水泥砂浆抹平并浇水养护，已整改完成。

②20XX年XX月XX日，二层17轴交C轴KZ1，柱主筋偏移，保护层不足。

此问题于XX月XX日提交整改回执单，按规范规定用1:6的坡度纠偏，已整改完成。

③20XX年XX月XX日，二层16-17轴交A-B轴混凝土楼梯板钢筋和模板紧挨一起，保护层达不到设计要求。

此问题于XX月XX日提交整改回执单，已按规范规定垫好垫块，达到了钢筋保护层的要求，已整改完成。

（2）钢筋绑扎不规范问题①20XX年XX月XX日，二层所有构造柱箍筋绑扎搭接范围内箍筋未加密。

此问题于XX月XX日提交整改回执单，所有二层构造柱钢筋搭接部分按φ6@100进行了加密，已整改完成。

②20XX年XX月XX日，审计组人员对XXXXXXXX建设项目四层混凝土板钢筋绑扎进行现场抽查情况：发现框柱截面尺寸与图纸不符：一层16轴交D轴KZ1截面尺寸不满足设计要求，图纸设计截面为550mm*550mm，现场拍照部位截面为530mm*530mm。

此问题于7月20日提交整改回执单，但做法错误，未整改。

2、施工资料不完善问题①截止20XX年X月X日，施工单位未提供以下资料：特种作业人员证件、现场使用仪器合格的检测报告、施工方案（审批合格的）、测量放样资料、进场设备（塔机有检测报告）、进场材料（材料使用前必须复试合格）、开工申请、开工报告、与工程同步的施工技术资料。

此问题于6月15日提交整改回执单，特种作业人员证件已齐全，现场使用仪器检验报告已出齐全，施工方案已审批，塔吊检验报告及进场材料已补齐，开工报告及开工申请已齐全、资料已同步，已整改完成。

②202X年XX月XX日，审计组人员对XXXXXXXX建设项目桩基础资料进行抽查情况：所有混凝土灌注桩质量验收记录监理单位未盖章、桩基础专项施工方案报审表监理人员未签字、监理单位未盖章。

此问题提交整改回执单，部分资料仍未签字，未整改。

3、施工日志填写不规范问题①202XX年XX月XX日，审计组人员对XXXXXXXX建设项目施工日志进行抽查情况：施工日志无记录人签字。

此问题于X月XX日提交整改回执单，施工日志记录人已签字，此问题已整改完成。

4、混凝土养护不到位问题①20XX年X月X日，审计组人员发现一层顶板板面混凝土保湿养护不到位，未按施工规范保证混凝土表面处于湿润状态。

此问题于6月6日提交整改回执单，已加强养护次数，保证混凝土表面保持湿润，已整改完成。

5、混凝土浇筑问题①20XX年X月XX日，审计组人员对XXXXXXXX建设项目进行现场检查情况：发现二层7轴交CD轴梁上出现孔洞，混凝土中孔穴深度和长度均超过保护层厚度。

符合《GB 506666-2011 混凝土结构工程施工规范》：“8.9.1混凝土结构缺陷中尺寸偏差缺陷和外观缺陷。

外观缺陷分类符合表 8.9.1 中孔洞”的规定。

此问题于6月20日提交整改回执单，剔凿表面松散的混泥土，浇水湿润刷界面剂，支模板用C35混泥土进行浇筑，养护7天，已整改完成。

6、钢筋绑扎完成后内部有杂物问题①20XX年XX月XX日，审计组人员对XXXXXXXX建设项目进行现场检查情况：发现四层梁钢筋绑扎完成后，梁内有杂物。

此问题未提交整改回执单，未整改。

7、施工人员配备不到位问题：投标文件和中标拟委任的主要人员汇总表及安全查验资料中施工单位施工现场管理机构组成成员：项目经理XXX；项目副经理XXX；技术负责人XXX；合同商务负责人XXX；施工员XXX；安全员XXX；质检员XXX；材料员XXX；资料员XXX。

2023年6月28日，审计组人员对XXXXXXXX建设项目施工单位人员配备进行抽查情况：施工现场只有XXX，其他人员均未到岗。

此问题于7月20日提交整改回执单，但施工现场管理人员只有XXX，未整改。

（二）监理单位存在的问题（1）监理单位履职监管不到位问题施工单位存在以上钢筋保护层不足、钢筋绑扎不规范、施工资料不完善等问题，监理单位都存在履职监管不到位问题。

以上不符合《建设工程监理合同》第二部分通用条件：“2.1监理的范围和工作内容2.1.2（12）审查施工承包人报送的工程材料、构配件、设备质量证明文件的有效性和符合性，并按规定对用于工程的材料采取平行检验或见证取样方式进行抽检。

2.1.2（14）在巡视旁站和检验过程中，发现工程质量、施工存在安全事故隐患的，要求施工承包人整改并报委托人。

”的规定。

（2）监理人员配备不到位问题：监理投标拟委任的主要人员汇总表及安全查验资料中施工现场安全保证体系人员如下：房屋建筑工程项目总监XXX；建筑工程监理工程师XXX；给水排水监理工程师XXX；暖通监理工程师XXX；电气监理工程师XXX；结构工程监理员XXX。

2023年6月2日现场监理人员只有XXX，其他人员均未到场；7月1日提供整改回执单，但施工现场监理人员只有杨国龙和于海涛，未整改。

（3）监理规划中人员配备分工资质与投标文件中配备人员资质不一致问题：监理规划中人员配备分工XXX为暖通监理工程师，招标文件中高天军为给XXX，资格证书专业为XX工程技术。

以上不符合《监理合同》通用条款“2.监理人的义务2.3.1 监理人应组建满足工作需要的项目监理机构，配备必要的检测设备。

项目监理机构的主要人员应具有相应的资格条件。

”的规定。

此问题未提交整改回执单，未整改。

（4）监理工程师未对桩基础施工资料签字盖章问题：截止2XXX年XX月XX日，所有混凝土灌注桩质量验收记录、桩基础混凝土浇灌申请书、钢筋工程隐蔽工程验收记录、桩基础混凝土开盘鉴定，以上资料监理人员均未签字、盖章。

此问题未提交整改回执单，未整改。

以上不符合《建设工程质量管理条例》第三十七条：“未经监理工程师签字，建筑材料、建筑构配件和设备不得在工程上使用或者安装，施工单位不得进行下一道工序的施工。

未经总监理工程师签字，建设单位不拨付工程款，不进行竣工验收。

”和《建设工程监理合同》第二部分通用条件：“2.1监理的范围和工作内容2.1.2（12）审查施工承包人报送的工程资料、构配件、设备质量证明文件的有效性和符合性，并按规定对于工程的材料采取平行检验或见证取样方式进行抽检；（17）验收隐蔽工程、分部分项工程。

”的规定。

（5）监理资料不完善问题：①截止202X年XX月XX日，监理单位未提供一层顶板以下所有资料：①设计交底和图纸会审会议纪要；②施工组织设计、(专项)施工方案、施工进度计划报审文件资料；③施工控制测量成果报验文件资料；④总监理工程师任命书，工程开工令；⑤工程材料、构配件、设备报验文件资料；⑥见证取样和平行检验文件资料；⑦工程质量检查报验资料及工程有关验收资料；⑧工程变更文件资料；⑨工程计量、工程款支付文件资料；⑩监理通知单、工作联系单与监理报告；第一次工地会议、监理例会、专题会议等会议纪要。