票据管理制度
一、本单位的发票及收据，向税务部门或财政部门统一购买，购入后由专人（财务主管）登记保管，领用时，登记发票及收据编号、数量，签领后当事人负责保管，用毕后交回财务主管登记核销。

二、开具发票及收据时，按编号顺序填开，字迹清晰，项目齐全，内容真实，全部联次一次复写，并加盖“单位发票专用章”方才有效。

三、发票、收据在使用中因故作废，应收回同一号码全联发票和收据，并注明作废。

四、应当妥善保管好发票及收据，不得丢失。

按规定向有关部门申报领购、使用、库存情况。

五、不得擅自销毁发票存根联及发票登记簿，按有关规定存放、保管、缴销。