固定资产清查工作流程及相关说明
一、固定资产清查工作流程图
二、流程图相关说明:
流程步骤步骤名称步骤说明责任人相关表格或文件
一固定资产清
查工作的前
期准备
1、确定固定资产清查的目的、范围、依据、
组织者、时间安排、方法或步骤以及相关
情况处理办法;并以通知形式告知各部室。
综合部固
定资产管
理员
穗宜通[2003]27
号文《关于固定
资产管理的规
定》第四条
二固定资产清
查第一阶
段:自查
1、第一阶段:各部室进行全面自查,并在规
定时间内填写相关报表递交综合部。
综合部固
定资产管
理员
《_____(部室)
固定资产统计
表》
三固定资产清
查第二阶
段:由财务
与综合部根
据报表进行
复核与现场
抽查。
1、财务与综合部按时间安排对各部室进行报
表复核以及进行固定资产的现场抽查工
作,对出现的任何问题进行记录。
2、各部室依据综合部的时间安排做好现场抽
查的准备工作。
各部室固
定资产负
责人
综合部固
定资产管
理员
财务室
《_____(部室)
固定资产统计
表》
一、固定资产清查工作的前期准备
二、固定资产清查第一阶段:自查和报告
三、固定资产清查第二阶段:由财务与综合部根据报表进行复核与现场抽查。
四、固定资产清查第三阶段:由财务与综合部出具清查报告。
五、对清查工作中出现的问题进行解决。
四固定资产清
查第三阶
段:由财务
与综合部出
具清查报
告。
1、由财务与综合部出具清查报告,并向全公
司公布。
2、根据清查中存在的问题,做出解决方案并
进行实施。
陈真
《固定资产清查
报告》
五对清查工作
中出现的问
题进行解决
1、在清查中,出现问题的部室在限期内改进。
各部室。