1.情报的基本属性：（1）知识性。

(最主要属性)（2）传递性。

（3）效用性。

2.证据分类（要会分类）：（1）（不同表现形式）言词和实物：除了询问笔录、证人证言、鉴定意见外，其余都是实物证据。

（2）（不同来源）原始和传来：除了转述证言、物证的照片、书证复印件外，其余都是原始证据。

（3）（不同关系）直接和间接：除了询问笔录、证人证言、书证（合同、账册）外，其余都是间接证据。

3.询问的原则：①合法原则。

②实事求是的原则。

③重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则。

④严禁诱供、指供的原则。

4.询问的基本步骤：①出示证件，表明身份。

②了解被询问人的基本情况。

③告知被询问人的权利和义务。

④向被询问人提出问题。

5.询问前的准备：①确定合适的询问人。

②了解案件情况。

③制定询问计划。

6.询问技巧（要会判断哪种）：①试探性发问（初次）。

②直接发问（启发、质问、驳斥）和迂回发问（侧面无关再问）。

③循序渐进发问（长多广）与跳跃式发问（反稽查、侦查，挑）。

7.询问笔录的基本要求：①如实记录。

②用语准确。

③详略得当。

④字迹清晰。

⑤结构完整。

⑥配合默契。

8.委托鉴定人鉴定。

（1）物证鉴定。

卷烟鉴别检验结论（要一字不错）：假冒注册商标卷烟、伪劣卷烟、假冒注册商标且伪劣卷烟、真品卷烟。

还包括注册商标及商品装潢的鉴定。

（2）书证鉴定。

有以下几种：①一般书证鉴定②发票鉴定③印章鉴定。

9.抽样和检验方法。

委托鉴定时，在当事人在场的情况下对物品抽样取证，封存后ᨀ交检验机构，向鉴别检验机构ᨀ供鉴别检验样品来源说明等资料，ᨀ供的鉴别检验样品应满足鉴别检验的需要。

鉴别检验机构接受委托的，应与委托方签订鉴别检验委托书，明确委托事项。

10.委托方对别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理。

委托方对复检结论仍有异议的，可向鉴别检验机构的主管部门申请仲裁性鉴别检验，并由主管部门组织仲裁。

主管部门组织的仲裁性鉴别检验结论为最终结论。

复检和仲裁性鉴别检验的样品应从留样中抽取。

1.行政处罚案件移送的主要类型：（1）内部移送和外部移送；（2）部分移送和全案移送
2.行政处罚案件移送的条件：1.根据地域管辖的规定；2.根据级别管辖规定；
3.根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：（1）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；（2）销售假冒注册商标烟草制品的；（3）销售无注册商标烟草制品的；（4）走私烟草专卖品的。

3.行政处罚案件移送程序：1.审查2.提出移送书面报告（2名、2名以上）3.负责人审核批准
4.移送（7日内办理手续）。

移送材料：案件移送函、案件移送材料目录、涉案物品清单、案件情况的调查报告、有关检验报告或者鉴定意见、其他有关涉案材料。

4.行政处罚案件接受的主要情形：（1）同级烟草专卖行政主管部门因地域管辖权移送的；（2）上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的；（3）下级烟草专卖行政主管部门移送的；（4）工商行政管理部门、海关等其他行政执法部门移送的；（5）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。

5.行政处罚案件接受程序：1.审查（2名、2名以上）2.负责人审核批准（案件受理回复函，不接受理由记录在案）3.接受
6.不予处罚:1）违法行为人不具有责任能力的。

2）违法行为已超过追究时效的（2年内）。

3）违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害结果的。

7.“可以”处罚表现在下列三个方面：一是在处罚与不处罚之间选择；二是在处罚种类上进行选择；三是在处罚幅度内予以选择，即在是否从轻或从重上予以选择。

8.从轻、减轻处罚的情形：①主动消除或减轻违法行为危害后果的。

②受他人胁迫实施违法行为的。

③配合行政机关查处违法行为有立功表现的。

④已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的。

⑤法律、法规规定应当从轻、减轻处罚的其他情形。

9.从重处罚：在数种处罚方式中适用较严厉的处罚方式，或在某一处罚方式允许的幅度内适用接近于上限或上限的处罚。

10.法制部门审查：案件处理审批表报专卖执法机构审核后，报送本部门负责人审查之前，报本部门法制工作机构或专职法制人员审核。

11.罚缴分离：烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚决定后，应当遵循罚缴分离制度，告知当事人自收到行政处罚决定书之日起15日内，到指定的银行缴纳罚款。

银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。

12.当场收缴罚款的情形：①依法给予20元以下的罚款的；②不当场收缴事后难以执行的；③在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。

执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起2日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起2日内交至行政机关；行政机关应当在2日内将罚款缴付指定的银行。

当场收缴罚款的，应当向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据。

13.强制执行的方式：（1）加处罚款（程序：①事先催告；②听取意见；③作出决定。

金额不得超过原罚款金额）。

（2）申请人民法院强制执行（程序：①事先催告[10日]；②提出申请；③法院审查；④强制执行。

时限：60日后3个月内；15日后3个月内）。

14.涉案卷烟的保管出库：①鉴别检验出库（涉案卷烟抽样送检通知单）；②发还出库（先行登记保存物品发还清单）；③指定收购（拍卖）出库，（罚没卷烟指定收购书、拍卖成交确认书）；④销毁出库，（违法物品销毁清单）；⑤移送出库（工商、公安等部门立案通知书）。

涉案财物的处置:（1）发还（2）移送。

（3）没收。

①直接上缴国库②变价处理或拍卖后上缴国库③销毁（非法生产的烟草专卖品、霉坏变质的烟草制品、走私的烟草专卖品）（4）收购
专卖四级2017版个人总结仅供学习交流
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