大额其他货币资金收支凭证查验（实施对账单与会计账簿记录双向核对）
所属会计师事务所： 被审计单位： 审查项目： 呼和浩特市昕业会计师事务所 0 其他货币资金 会计期间： 0 审核员： 复核员： 0 0 日期： 日期： 0 0 索引号： 页 次： ZA -
开户机构：
账号： 会计账簿记录
币种：
发生额大额标准： 审核原始凭证
（2）部分标示“△”的业务未标“√”。对对账单已列支，企业会计账簿未列支的情况进一步查验，以确认是否需根据查验结果进行 审计调整或实施追加审计程序。进一步查验见索引：_________。（ ）
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--审计结论：
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占本期发生额比例：
1、通过查验所有发生额大额标准以上的其他货币资金收支凭证，未发现异常业务（ 2、通过会计账簿记录→对账单核对，发现（ ） 未发现（
）；发现异常业务（
）笔，进一步查验见索引：________。
）企业会计账簿列支，对帐单未列支现象。所有会计账簿记录的大额业务在核对过程中，
已于对账单上以“√”作为标示。对账单索引为：__________ 3、按大额标准将对账单上大额业务另以“△”标示。（审计结论以下（1）、（2）选一） （1）核对所有标示“△”的业务均已标示“√”，即通过对大额标准以上的对账单发生额→会计账簿记录核对，未发现对账单列支， 企业会计账簿未列支现象。所有大额对账单业务均已计入会计账簿。（ ）
借方：
贷方： 审核对账单记录
编号 记账日期 凭证号 摘要 借方发生额贷方发生额 对应科目 附件
收、付款 凭证号
相应收、 付款 单位名称
是否与对 应科目账 户名一致 （√）
其他核对内容 1 2 3 4 5 6
业务发生 日期
金额
摘要 （或往来 单位名 称）
审计意见
合计 核对内容说明： 1、原始凭证内容完整。 2、有授权批准。 3、帐务处理正确。 4、帐证的内容相符。 5、帐证的金额相符。 6、