北京金融资产交易所金融企业不良资产交易业务操作指南(试行)北京金融资产交易所（以下简称“北金所”）为方便各类参与人通过北金所综合业务平台系统（以下简称“系统”）开展金融企业不良资产交易业务操作，根据《北京金融资产交易所金融企业不良资产交易规则》、《北京金融资产交易所权益类业务信息披露规程》、《北京金融资产交易所权益类业务组织交易签约规程》、《北京金融资产交易所权益类业务资金结算与信息记载规程》、《北京金融资产交易所权益类业务参与人管理细则》及《北京金融资产交易所交易服务机构项目代理操作指南》等相关规则文件，制定本操作指南。

一、服务范围（一）金融企业不良资产交易范围本指南所称不良资产指金融企业及其下属企业经营中形成、通过购买或其他方式取得的以下不良信贷资产和非信贷资产：1、按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；2、已核销的账销案存资产；3、抵债资产；4、其他不良资产。

金融企业对非标准化债权资产投资形成的不良资产适用本指南。

金融控股公司、金融监管部门监管的其他类金融机构等其他合法主体持有的不良资产交易参照本指南执行。

（二）服务对象本指南中的服务对象包括不良资产交易的转让方、投资方、中介服务机构等。

本指南所称的转让方和投资方是根据相关交易规则及制度在北金所进行不良资产交易业务的市场参与主体。

本指南所称的中介服务机构是指依法设立、符合《北京金融资产交易所权益类业务参与人管理细则》规定的条件，在北金所为不良资产交易业务提供服务的法人或其他组织。

中介服务机构分为交易服务机构、专业服务机构。

交易服务机构是指接受委托，为在北金所场内进行的不良资产交易业务提供经纪等服务的法人或其他组织。

专业服务机构是指具备相关专业资质的拍卖机构、招投标代理机构、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等，接受委托为在北金所进行的金融企业不良资产交易业务提供拍卖、招投标、审计、评估、法律咨询、财务咨询、管理咨询、投融资服务等专业服务的法人或其他组织。

二、总体流程北金所为转让方、投资方及相关中介服务机构提供不良资产交易开立业务账户、转让信息披露、登记投资意向、组织交易实施、支付交易服务费、合同备案登记、结算交易资金、交易信息记载等服务。

业务基本流程包括：1、开立业务账户：转让方、投资方、中介服务机构等相关业务参与主体与北金所签署《北京金融资产交易所综合业务平台客户服务协议》并提交开户材料，北金所为客户开立系统账户；2、转让信息披露：转让方可自行或者委托交易服务机构通过北金所综合业务平台进行转让信息披露；3、登记投资意向：在信息披露期内，投资方可自行或者委托交易服务机构通过北金所综合业务平台提出投资申请，北金所对投资意向进行登记；4、组织交易实施：根据约定的交易方式，确定最终投资方；5、支付交易服务费：转让方和投资方应遵循北金所制定的服务费制度及相关约定，及时、足额向北金所支付交易服务费；6、合同备案登记：交易双方应按照信息披露的内容及交易结果自行签订不良资产交易协议并上传到北金所综合业务平台进行备案；7、结算交易资金：交易资金包括保证金和交易价款，北金所或金融监管部门指定登记结算机构提供交易资金结算服务。

8、交易信息记载:北金所为交易双方提供交易信息记载服务，保管交易信息和业务资料。

交易双方签订交易协议、投资方依据协议约定支付交易价款且北金所收到交易服务费后，向交易双方出具交易记载证明。

三、开立业务账户(一)系统账户开设业务参与人应在开展不良资产交易业务前在北金所完成开户工作，开户提交材料应为纸质版机打填写，均需加盖法人机构公章，若打印超过两页（含）需加盖骑缝章。

账户开设相关制式表格和文件可登陆北金所网站下载。

账户开设相关制式表格和文件查找路径为：市场服务-账户开设-国有金融资产交易业务-文章附件。

业务参与人通过向机构合作部邮寄或现场提交纸质版资料进行开户，材料包括：1、《北京金融资产交易所综合业务平台客户服务协议》（一式一份）（1）此协议需打印签章后随其他开户材料一并寄出或现场提交；（2）于协议首页将乙方4项基本信息机打或手填完整；（3）协议签署页加盖法人章（或法人手签签字）及公章（或合同专用章）；（4）若协议为授权委托人签署，须提供加盖公司公章的授权书；（5）自然人开户在协议签署页签字，且协议需逐页签字。

2、《北京金融资产交易所综合业务平台客户服务协议签署声明及承诺》。

3、《北金所综合业务平台参与主体信息表（权益类资产交易业务）》（1）机构开户填写《北金所综合业务平台参与主体信息表》（机构版本），需加盖公章及骑缝章；表中“经营规模”参考工信部《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（/n1146285/n1146352/n3054355/n30 57511/n3057521/n3057523/c3544211/content.html）。

（2）自然人开户填写《北金所综合业务平台参与主体信息表》（自然人版本），需签字且骑缝签字或逐页签字。

4、法人营业执照副本/自然人身份证复印件（1）机构开户，提供法人营业执照副本复印件，并加盖公章；（2）自然人开户，提供身份证复印件并签字。

5、《北金所综合业务平台业务印鉴卡》（1）“申请账户全称”、“申请账户简称”与主体信息表保持一致；（2）参照印鉴卡填表说明的要求，于“业务印模”处加盖预留印鉴；建议预留方便加盖的印鉴，并牢记预留的印鉴，不可仅预留人名章；（3）印鉴卡若打印超过两页（含）需加盖骑缝章；（4）自然人开户不需要提供印鉴卡。

6、《北京金融资产交易所对投资者参与权益类资产投资的风险揭示书》（投资方签署）。

7、北金所要求提交的其他材料。

（二）系统账户维护账户维护相关制式表格和文件可登陆北金所网站下载。

账户维护相关制式表格和文件查找路径为：市场服务-账户维护-文章附件。

根据参与人申请账户维护类型的不同，需向北金所机构合作部提交的材料清单如下：1、更名所需提供的材料：（1）《北金所账户基本信息变更申请单》；（2）关于更名的监管部门批文等相关材料复印件；2、变更法定代表人、企业证照号码变更所需提供的材料：（1）《北金所账户基本信息变更申请单》；（2）营业执照副本复印件。

3、其他基本信息变更所需提供的材料：《北金所账户基本信息变更申请单》。

4、系统账户权限变更、注销、暂停、启用所需提供的材料：《北金所综合业务平台系统账户维护申请单》。

（注：如新增业务权限，需“账户开设”提交相应材料，已提交材料无需重复提交）5、可分配账户变更、密码重置、新增、注销、暂停及启用系统管理员所需提供的材料：《北金所系统管理员维护申请单》。

6、申请注销北金所CFAE平台注册用户，需提供的材料：《北金所CFAE平台注册用户注销申请单》。

7、更换业务印鉴卡所需提供的材料：《北金所综合业务平台业务印鉴卡》。

四、转让信息披露对拟交易的不良资产项目，转让方在正式交易前可以通过北金所综合业务平台发布招商项目信息，征集潜在投资方。

转让方可自行或者委托交易服务机构通过北金所综合业务平台进行转让信息披露，并通过北金所综合业务平台提交材料。

（一）信息披露内容转让方通过北金所综合业务平台进行信息披露的内容应包括：标的基本情况、交易条件、投资方资格条件、交易方式的选择、保证金的设置、对交易有重大影响的相关信息等内容。

1、标的基本情况标的基本情况包括但不限于：债权基本情况、债务人相关情况、担保情况、诉讼情况及其他需要披露的内容。

标的涉及股权或实物的，应当按照北金所综合业务平台中权益类业务的数据信息要素披露资产名称、种类、金额、数量、权属、占有使用、抵质押、涉诉及其他需要披露的内容。

信息与系统内信息不匹配的，转让方应提交《信息披露表单》(转让方可联系北金所业务人员取得，北金所将根据国家金融不良资产交易监管机构的政策、市场参与人的普遍反馈进行调整和更新)。

2、交易条件主要交易条件包括但不限于：转让标的交易价格、交易价款支付方式；涉及分期付款的，应对首期付款比例、付款期限等事项提出明确要求，以及其他可能涉及的交易条件。

交易条件参考内容见北金所综合业务平台中权益类业务中的不良资产交易条件要素，转让方可根据项目情况进行调整。

3、投资方资格条件转让方可以根据不良资产的实际情况设置投资方资格条件，但不得出现具有明确指向性或者违反公平竞争原则的内容。

投资方资格条件参考内容见北金所综合业务平台中权益类业务中的不良资产交易条件要素，转让方可根据项目情况进行调整。

4、交易方式选择转让方应根据监管政策要求明确竞价交易方式，原则上应优先采取公开竞价方式，对于监管政策未明确要求的，转让方也可以采用询价方式确定最终投资方。

竞价方式包括网络竞价、拍卖、招投标及国家规定的其他竞价方式。

（1）网络竞价网络竞价方式是由北金所依据转让信息披露的交易条件要求，组织多个投资方通过北金所综合业务平台指定的竞价系统竞争交易标的的行为。

网络竞价的方式主要包括多次报价、一次报价、动态报价等。

多次报价/一次报价与动态报价的主要区别在于报价开始的时间节点不同，多次报价/一次报价均发生在信息披露期内产生两个及以上符合条件的投资方以后的某个具体时间点开始，动态报价则是随转让信息披露同步开始。

具体竞价规则详见北金所综合业务平台交易项目竞价方案。

①多次报价多次报价是指转让信息披露期内产生两个及以上符合条件的投资方，投资方通过北金所综合业务平台指定的竞价系统进行动态递增报价，将报价最高者确定为最终投资方的竞价方式。

转让方应在北金所综合业务平台提交转让信息时或提交转让信息披露表单时选择多次报价网络竞价方式并同意使用《网络竞价实施方案》通用模板。

②一次报价一次报价是指转让信息披露期内产生两个及以上符合条件的投资方，投资方通过北金所综合业务平台的竞价系统，在规定时间内一次性提交报价，将报价最高者确定为最终投资方的竞价方式。

转让方应在北金所综合业务平台提交转让信息时或提交转让信息披露表单时选择一次报价网络竞价方式并同意使用《网络竞价实施方案》通用模板。

③动态报价动态报价是指转让信息披露开始后，北金所综合业务平台即开放竞价系统，由符合条件的投资方在规定时间内进行动态递增报价，将报价最高者确定为最终投资方的竞价方式。

转让方应在北金所综合业务平台提交转让信息时或提交转让信息披露表单时选择动态报价网络竞价方式并同意使用《网络竞价实施方案》通用模板。

（2）拍卖拍卖方式是指在北金所的统一组织下，转让方委托具有合法资质的拍卖机构依据《中华人民共和国拍卖法》等相关规定具体实施拍卖的活动。

投资方应在信息披露期内提出交易申请，以获得竞买人资格确认，参加拍卖竞争。

最高应价竞得拍卖标的的竞买人是买受人。

转让方应与拍卖机构建立资产转让拍卖委托关系。

拍卖机构应根据转让信息披露的相关内容制作拍卖公告。