实验报告名称：会计电算化综合实验（课程名称：会计电算化）广西民族大学实验报告（2015-2016学年度第2学期）课程名称：《会计电算化》实验项目：《会计电算化总账综合实验》学院：商学院专业：年级班级：学号：学生姓名：指导教师：李小奕《会计电算化综合实验》实验报告一、实验基本概况实验项目：总账系统综合实验实验方法：操作性实验实验地点：逸夫楼303实验年度：2015-2016年第2学期指导教师：李小奕二、实验目的及要求1、掌握用友ERP-U8管理系统中有关的系统管理，基础设置和总账系统初始化的相关内容，理解系统管理在整个系统处理中的作用和重要性。

2、掌握用友ERPU8.5系统中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理、自动转账设置与生成和月末结账的具体内容和操作方法。

3、学会固定资产的管理模块、总账系统处理模块。

4、理解UFO报表编制的原理及流程。

掌握报表格式和公式定义的操作方法、报表数据处理、表业管理及图表功能的操作。

三、实验资料（一）账套相关信息1．账套信息账套号：666账套名称：上海大众实业有限公司账套路径：采用系统默认路径启用日期：2015年1月会计期间设置：01月01日~12月31日2．单位信息单位名称：上海大众实业有限公司单位简称：大众纳税人登记：123456783．核算类型企业性质：工业企业行业性质：07年新的企业会计制度账套主管：李青4．基础信息存货、客户、供应商进行分类，无外币核算5．编码方案科目编码级次：4-2-2-2部门编码级次：1-2-2客户编码级次：2-2-3供应商编码级次：2-2-3存货编码级次：1-2-2-36．数据精度均为二位小数7．启用总账启用时间2015年1月1日（二）财务人员及其权限账套主管——李青（编号：001，口令：1）拥有软件操作和管理的所有权限。

会计——杨芳（编号：002，口令：2）拥有总账系统的所有操作权限。

出纳——李亚（编号：003，口令：3）拥有总账系统出纳所有权限（三）机构设置3、客户分类及客户档案4、供应商分类及供应商档案1．供应商分类：2．供应商档案：（四）账系统的初始化、日常业务及月末处理要求：指定现金、银行存款总账科目。

增加二级、三级明细科目，设置辅助核算项目，2、设置凭证类别：记账凭证限制类型：无限制（五）一月份发生经济业务如下：1.1月1日提取现金1000元。

借：现金 1000.00贷：银行存款 1000.002. 1月1日财务部发生业务招待费2000元。

借：管理费用——业务招待费（财务部） 2000.00 贷：现金 2000.003. 1月1日向保定金辉公司赊销产品一批117000元。

借：应收账款——应收客户——保定金辉公司 117 000.00 贷：主营业务收入 100 000.00 应交税金——应交增值税——销项税额 17 000.00 4. 1月1日购入杭州亚龙公司材料一批，价款50 000元，税金8 500元，款未付。

借：原材料 50 000.00 应交税金——应交增值税——进项税额 8 500.00 贷：应付账款——杭州亚龙公司 58 500.00 5. 1月2日偿付杭州亚龙公司货款16 000元。

借：应付账款——应付供应商——杭州亚龙公司 16 000.00. 贷：银行存款 16 000.00 6. 1月10日以银行存款支付前欠杭州亚龙公司货款58 500元。

借：应付账款——应付供应商——杭州亚龙公司 58 500.00 贷：银行存款 58 500.00 7. 1月10日收到保定金辉公司还款117 000元。

借：银行存款 117 000.00 贷：应收账款——应收客户——保定金辉公司 117 000.00 8. 1月15日购入商品价值35 100元，货款已付。

借：库存商品 30 000.00 应交税金——应交增值税——进项税额 5 100.00 贷：银行存款 35 100.00 9. 1月28日计提本月工人工资共计56 000元。

借：管理费用——工资——市场部 20 000.00——综合部 30 000.00 ------财务部 6 000 贷：应付工资 56 00010. 1月31日结转当月产品成本27 000元。

借：主营业务成本27 000.00贷：库存商品27 000.00填制以上凭证，并进行出纳签字，凭证审核，记账。

然后进行期末结转处理：1月31日结转本年利润，请利用期间损益转账定义方法实现自动结转。

（六）要求1.由操作员杨芳填制记账凭证2由李亚进行出纳签字2.由财务主管李青审核凭证并记账，在会计期末进行对账、结账。

3、请利用UFO报表系统，通过调用模板的形式生成上海大众电公司2015年1月份的资产负责表。

三、实验的流程、分析及结果（一）账套管理与初始建账1.以系统管理员身份登录系统管理2.设置操作员：李青（编号：001，口令：1）。

杨芳（编号：002，口令：2）。

出纳——李亚（编号：003，口令：3）。

3.建立新账套：账套号：666。

账套名称：上海大众实业有限公司账套路径：采用系统默认路径启用日期：2015年1月会计期间设置：01月01日~12月31日单位名称：上海大众实业有限公司单位简称：大众纳税人登记：12345678企业性质：工业企业行业性质：07年新的企业会计制度账套主管：李青存货、客户、供应商进行分类，无外币核算科目编码级次：4-2-2-2部门编码级次：1-2-2客户编码级次：2-2-3供应商编码级次：2-2-3存货编码级次：1-2-2-3数据精度：均为二位小数4.修改操作员与操作员权限：账套主管——李青拥有软件操作和管理的所有权限。

会计——杨芳拥有总账系统的所有操作权限。

出纳——李亚（拥有总账系统出纳所有权限。

5.启用总账系统：打开企业应用平台，录入操作员001，输入口令1，选择账套666，系统日期为2015年1月1日。

6.登录后账套启用日期改为2015年1月1日。

7.设置基础信息：部门档案设置，人员档案设置，客户分类及客户档案设置，供应商分类及供应商档案设置。

（二）总账系统初始建账1.设置系统参数：以账套主管（李青）进入企业应用平台，执行设置下的（选项）命令在：“权限选项卡中按题目要求选中相应地项目前的复选框。

2.指定会计科目：在“会计窗口”中单击“编辑”|“指定科目”选项。

单击“〉”按钮将“1001现金”待选科目”窗口选人“已选科目窗口”。

单击选择“银行总账科目”选项，单击“〉”按钮将“1002银行存款”从待选科目窗口选人“已选科目”窗口。

3.增加会计科目：单击增加打开“新增会计科目”对话框，录入科目编码，名称，性质，账户格式和辅助核算。

4.录入期初余额：输入各科目期初余额并试算平衡。

5.凭证类别：记账凭证限制类型：无限制6.输入辅助账余额表内容并试算平衡。

（三）日常凭证处理1.填制凭证：以操作员杨芳身份进入系统填制记账凭证，包括填制凭证功能，输入日期、摘要。

输入凭证分录、发生额，输入辅助核算信息。

2.审核凭证：出纳签字（003）签字；审核签字，重注册以“001”进入，审核凭证。

（四）自动转账1.定义转账分录：登录转账凭证，设置转账分录，设置对应结转。

（五）记账与结账1.对账：选择2015年1月进行自动对账并试算平衡2.结账：选择2015年1月核对账簿进行结账。

(六)资产负债表的编制1．调用报表模板2．生成资产负债表：进入数据状态，分别录入年月日的关键字的值，系统提示“是否重算第一页”，单击“是”，系统经计算自动生成一张有数据的资产负债表。

3.保存报表：将报表保存到“我的文档”中，名称为“上海大众电公司2015年1月份的资产负债表”。

四、会计实验的收获及体会通过本次电算化的实验，受益良多。

1、此次学习，我们每周三下午都要在机房进行上机操作实验，这使我们充分了解了电算化的操作要求和会计应用的步骤方法，提高了电算化实物处理能力，加强了理论联系实际的能力。

2、电算化的实验要求我们非常细心，不能有些许的马虎，因为做账时相互联系的，有时候一个小小的错误会导致以后的实验不能顺利进行。

可见，不管是在电算化中，还是我们平时的会计学习中，都要培养谨慎细心耐心的品质。

3、在实验中出了很多问题，但是通过我们大家的讨论和在老师细心的指导下，还是得出了正确的结果。

同时还要反思为什么上课没有认真的听老师讲授操作过程。

互帮互助很重要，这在以后的工作中或者生活中，都是非常关键的。

4、最后，在生成报表时遇到的问题更多，很多数都不平，我们只好逐笔查找错误对证明细账，发现错误不得不进行反记账、反审核，然后改正、审核、记账。

再查看正确与否。

会计电算化是会计专业最为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，我们光学习理论知识是不够的，只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才算真正的掌握了这门知识。