合同付款与结算管理流程

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审核日期

批准日期

修订记录

1、流程图

2、流程概况

3、工作程序

3.1工程合同（含甲分包）付款与结算管理

3.1.1根据工程进度，施工单位提出工程款付款申请，填制《工程形象进度请款审批表》。

3.1.2由总包单位、监理单位和项目工程部负责对付款申请中有关的形象进度进行审核，

其中，监理单位负责审核工程进度和质量、项目工程部负责审核工程形象进度和工程质量。

3.1.3成本控制部根据合同约定，对工程进度款进行核对，成本控制部经理负责审定工程

款。

3.1.4根据合同约定，工程分管副总、设计成本分管副总审核签署意见后、送财务部由财

务会计审核累计数，签署意见，报财务总监审核，董事长审批。

3.1.5审批后，100万以上付款，财务部需与资金管理部进行资金协调，资金管理部负责

资金平衡，财务部负责支付工程进度款。

3.1.6工程合同符合结算条件时，执行【工程预结算管理作业指引】。

3.1.7财务部负责依据《工程结算审批表》编制《财务结算书》，经工程审计、财务审计通

过后办理付款。

3.1.8施工单位履行完合同内容后，提交《施工单位履约保证金退款申请表》，经总包单位、

监理单位、项目工程部审核后，报财务部审核后，财务总监审批。

3.1.9工程质保期到期后，施工单位向项目工程部提出《工程质保金请款审批表》，并同时

提供相关资料。项目工程部负责审核申报条件：

1)审查公司与施工单位签订的合同（施工合同、供货合同），确认工程质保期期限；

2)落实质保期内全部工程质量问题和扣款情况，施工单位对各项工程扣款无疑议，并

书面确认；

3)应征询物业公司的意见，确认保修期内工程质量问题己全部维修完毕，维修达到客

户满意。

核实无误后，《工程质保金请款审批表》报相关领导进行审批后进行付款。

3.2甲供材料设备合同付款与结算管理

3.2.1根据材料设备进场进度，供应商提出材料设备款付款申请，填制《材料设备进度付

款审批表》。

3.2.2由施工单位、监理单位和项目部负责对付款申请中有关的数量、质量进行审核，其

中，施工单位负责审核质量、数量，监理单位负责审核质量，项目部负责审核数量和质量，上报招标采购部，招标采购部经办人负责对数量、质量、发票进行审定。

3.2.3招标采购部经理根据合同约定，对甲供材料设备付款进行核对，工程审计部审核,

财务部审核累计数，财务总监审核，董事长审批。

3.2.4审批后，100万以上付款，财务部需与资金管理部进行资金协调，资金管理部负责

资金平衡，财务部负责支付材料设备款。

3.2.5材料设备合同符合结算条件时，按照以下流程办理结算手续：

3.2.5.1材料供应商负责编制《XXX项目XXX材料供应明细清单》，并签字确认，报招标采

购部。

3.2.5.2招标采购部根据供应商提供的资料，需按照合同规定出具结算结果，填制《材料

设备结算付款审批表》，会同签字确认的《XXX项目XXX材料供应明细清单》等资

料报工程审计部经理审核，财务部审核累计数，财务总监审核，董事长审批后，

财务部负责结清经济往来。

3.2.5.3 工程审计部负责将审核签字的《XXX项目XXX材料供应明细清单》复印一份送成

本控制部经理，作为项目结算的依据。

3.3其它合同付款与结算流程(设计合同、营销合同等非建安类合同)

3.3.1根据设计/营销进度，乙方单位提出合同付款申请，填制《勘察设计类、营销类付款

审批表》。

3.3.2由设计管理部/营销策划部比照合同审定付款申请内容，报财务部。

3.3.3财务部审核累计数，填写《付款审批单》，报设计成本分管副总\营销策划分管副总、

财务总监审核，董事长审批。

3.3.5审批后，100万以上付款，财务部需与资金管理部进行资金协调，资金管理部负责

资金平衡，财务部负责支付合同款。

3.3.6合同符合结算条件时，设计管理部/营销策划部需按照合同规定出具结算结果，财务

部负责结清经济往来。

3.4 民工工资保证金预付申请与扣回流程

3.4.1为保证民工工资专款专用，防止工程承包商拖欠民工工资，由甲方成本控制部指定

专人负责办理预付民工工资保证金申请及扣回工作。

3.4.2 由成本控制部指派专人填写《民工工资保证金预付款审批表》，经成本控制部、工

程分管副总、设计成本分管副总、财务部、财务总监审核后，报董事长审批。

3.4.3 经董事长审批通过后的《民工工资保证金预付款审批表》，原件由财务部存档，由

其负责办理转账付款手续；复印件由成本控制部存档，并负责与工程承包商办理民工工资保证金从工程进度款中扣回事宜。

3.4.4 成本控制部负责民工工资保证金付款台账的建立与更新。

4、支持性文件

无

5、相关记录

5.1《-CG-LC004-BD001工程预付款审批表》

5.2《-CG-LC004-BD002工程形象进度请款审批表》

5.3《-CG-LC004-BD003财务决算书》

5.4《-CG-LC004-BD004工程质保金请款审批表》

5.5《-CG-LC004-BD005材料设备预付款请款审批表》

5.6《-CG-LC004-BD006民工工资保证金预付款审批表》

5.7《-CG-LC004-BD007材料设备付款审批表（进度款、结算款）

5.8《-CG-LC004-BD008材料质保金请款审批表》

5.9《-CG-LC004-BDOO9施工单位履约保证金退款申请单》

5.10《-CG-LC004-BD010设计费付款请款审批表》

5.11《-CG-LC004-BD011营销费付款请款审批表》

5.12《-CG-LC004-BD012合同付款台帐表格》