信息化实 现情况
备注
控制方式 程序控制
程序控制
程序控制 记录控制
程序控制 程序控制
提请协助配合时，应通过书面便函方式，详细说明相关情况及具体要 求，并提供必要的资料、单证材料。
程序控制 记录控制
节点出处
《上海海关学院审计部门与学院 各部门关于审计工作的联系配合 办法》（沪关院审〔2016〕1号） 第三条
《上海海关学院审计部门与学院 各部门关于审计工作的联系配合 办法》（沪关院审〔2016〕1号） 第四条
《上海海关学院审计部门与学院 各部门关于审计工作的联系配合 办法》（沪关院审〔2016〕1号） 第七条
《上海海关学院审计部门与学院 各部门关于审计工作的联系配合 办法》（沪关院审〔2016〕1号） 第五条
《上海海关学院审计部门与学院 各部门关于审计工作的联系配合 办法》（沪关院审〔2016〕1号） 第六条 《上海海关学院审计部门与学院 各部门关于审计工作的联系配合 办法》（沪关院审〔2016〕1号） 第八条
审计管理
业务类型
业务环节
上海海关学院审计管理执行控制节
序号
节点名称
控制节点
1
审计部门向相关部门 通报
通报
2
相关部门向审计部门 通报
审计 管理
审计工作联系配合
3
通报方式
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
协助配合
4
审计部门请相关部门 协助配合
5
相关部门请审计部门 协助配合
6
协助方式
上海海关学院审计管理执行控制节点体系表
控制节点 节点解释
对下列情况，审计部门应及时向相关部门通报： （一）审计工作相关政策、制度、措施等发生调整的； （二）审计工作中发现的重大风险或问题； （三）相关部门移送审计部门核实的涉及经济行为及内部管理行为的举 报、信访的调查情况； （四）审计工作中提出的进一步完善学院管理的对策或建议； （对五下）列审情计况部，门相认关为部有门必应要及通时报向的审其计他部情门况通。报： （一）与本部门职能相关的政策、制度、措施发生调整的； （二）本部门在执行相关政策、制度、措施中发现的有关风险和问题情 况； （三）本部门在日常工作中所发现的相关风险信息； （四）本部门对深化学院内控机制建设、规范学院审计工作等方面的意 见（或一建）议《；审计整改联系单》。针对在审计工作中发现的需要相关部门处 理的情况，审计部门在征求相关部门意见基础上出具《审计整改联系单 》，相关部门在收到《审计整改联系单》后及时进行研究，并按要求填 写整改结果，反馈具体处理意见； （二）行文通报。针对重要情况需要通报的，以书面便函的形式进行通 报； （三）召开专题工作会议。对专题工作事项，由审计部门或学院相关部 门有提以出下召情开况专之题一会的议，，审进计行部情门况可通提报请和相工关作部研门究协交助流配；合： （一）审计工作中，可提请相关部门提供与审计工作相关的各项数据及 资料、专业咨询或建议、各类信息化手段等； （二）组织开展与审计相关的调查和调研工作，可提请相关部门参加配 合； （有三以）下对情审况计之整一改的开，展相督关促部检门查可和提评请估审时计，部可门提协请助相配关合部：门积极参与配 （一）在职能管理工作中发现风险或问题时，可联系审计部门参与； （二）在业务工作中需要借助审计手段时，可联系审计部门予以协助配 合； （三）在跟踪整改落实情况时，可联系审计部门参与督促检查和评估；