借
1502
持有至到期投资减值准备
非流动资产
贷
1503
可供出售金融资产
非流动资产
借
1511
长期股权投资
非流动资产
借
151101
投资成本
非流动资产
借
151102
损益调整
非流动资产
借
151103
所有者权益其他变动
非流动资产
借
1512
长期股权投资减值准备
非流动资产
贷
1521
投资性房地产
非流动资产
借
152101
成本
非流动资产
借
152102
公允价值变动
非流动资产
借
1531
长期应收款
非流动资产
借
1532
未实现融资收益
非流动资产
借
1601
固定资产
固定资产
借
1602
累计折旧
累计折旧
贷
1603
固定资产减值准备
固定资产
贷
160401
建筑工程
固定资产
借
160402
安装工程
固定资产
借
160403
在安装设备
固定资产
借
160404
贷
222101
应交增值税
流动负债
贷
22210101 进项税额
流动负债
借
22210102 已交税金
流动负债
借
22210103 减免税款
流动负债
借
22210104 出口抵减内销产品应纳税额 流动负债
借
22210105 转出未交增值税
流动负债
借
22210106 销项税额
流动负债
贷
22210107 出口退税
待摊支出
固定资产
借
1605
工程物资
固定资产
借
160501
专用材料
固定资产
借
160502
专用设备
固定资产
借
160503
预付大型设备款
固定资产
借
160504
为生产准备的工具及器具 固定资产
借
1606
固定资产清理
固定资产
借
1701
无形资产
非流动资产
借
1702
累计摊销
非流动资产
贷
1703
无形资产减值准备
非流动资产
其他应付款
流动负债
贷
2314
受托代销商品款
流动负债
贷
2401
递延收益
流动负债
贷
2501
长期借款
流动负债
贷
250101
本金
非流动负债
贷
250102
利息调整
非流动负债
贷
2502
应付债券
非流动负债
贷
250201
债券面值
非流动负债
贷
250202
利息调整
非流动负债
贷
250203
应计利息
非流动负债
贷
2701
长期应付款
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别 所有币别 所有币别 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 所有币别 所有币别 所有币别 所有币别
不核算
否
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
不核算
否
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
是
是
否
否
否
否

否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
是
是
是
供应商
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
不核算
否
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
累计盈余
借
410402
提取任意盈余公积
累计盈余
借
410403
提取法定公益金
累计盈余
借
410404
应付现金股利或利润
累计盈余
借
410405
转作股本的利润
累计盈余
借
410406
盈余公积补亏
累计盈余
借
410407
提取储备基金
累计盈余
借
410408
提取企业发展基金
累计盈余
借
410409
提取职工奖励及福利基金 累计盈余
方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借
1231
坏账准备
坏账准备
贷
123101
应收账款坏账准备
坏账准备
贷
123102
其他应收账款坏账准备 坏账准备
贷
1321
受托代销商品
存货
借
1401
材料采购
存货
借
1402
在途物资
存货
借
1403
原材料
存货
借
1404
材料成本差异
存货
借
1405
库存商品
存货
借
1406
发出商品
存货
借
1407
商品进销差价
存货
贷
1408
委托加工物资
存货
借
1411
周转材料
存货
借
1471
存货跌价准备
存货
贷
1501
持有至到期投资
非流动资产
借
150101
投资成本
非流动资产
借
150102
溢折价
非流动资产
借
150103
应计利息
非流动资产
预收账款
流动负债
贷
2211
应付职工薪酬
流动负债
贷
221101
工资
流动负债
贷
221102
职工福利
流动负债
贷
221103
社会保险费
流动负债
贷
221104
住房公积金
流动负债
贷
221105
工会经费
流动负债
贷
221106
职工教育经费
流动负债
贷
221107
解除职工劳动关系补偿 流动负债
贷
2221
应缴税费
流动负债
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
660114
包装费
费用
借
660115
展览费费和广告费
费用
借
660116
商品维修费
费用
借
660117
预计产品质量保证损失 费用
借
660118
运输费
费用
借
660119