规章文件出差及公出管理办法编制：审核：批准：行政后勤部编制受控状态发放编号发布日期实施日期1.目的为使公司员工出差或公出及其费用的申请、批准和报销等手续有所依循，特制定本办法。

规章文件修订日期实施日期：出差及公出管理办法第1页共5页2.适用范围凡本公司所属员工均适用。

3.名词解释凡外出洽谈业务、参加公司指定的培训、会议或相关重要活动，当日无法返回公司，须在外省、市、县住宿的，视为出差；无须在外住宿的，视为公出。

4.出差核准权限.4.1境内出差：主管级（含）以下人员出差由部门总监（经理）核准；部门总监（经理）出差由公司COO核准。

4.2境外出差：一律由COO核准。

5.出差申请.员工出差需事先填写《出差申请单》，并报上级主管领导批准。

未经批准擅自出差，不得报销费用；如因紧急情况未能事先办理申请的，事后补办否则不予报销出差费用。

6.借支差旅费.a)差旅费＝出差交通费＋住宿费＋外地交通费＋外地用餐补助＋通讯补助＋出差补助b)员工出差时, 可填写《出差申请单》随《借款单》一并，核准后向财务部借支差旅费。

7.差旅费报销标准及注意事项.7.1出差交通费a)严格控制出差人员乘坐飞机，以夕发朝至的火车（含Z字头火车）为主要交通工具。

b)如因时间需要需乘坐飞机的，报销机场建设费及燃油费。

c)其余特殊情况的乘机或更改火车软硬卧，均需请示部门总监（经理）批准。

7.2住宿费a)住宿费按有效天数计算，分类别的城市报销上限标准参见《境内出差费用细则》。

b)如遇特殊原因，需要改变报销标准的，须请示部门总监（经理）同意后方可执行。

规章文件修订日期实施日期：出差及公出管理办法第2页共5页7.3外地交通费a)每日交通费报销的上限标准参见《境内出差费用细则》。

b)乘火车（飞机）出差的，外地交通费包括：出发日由出发地点前往火车站（机场）、返回日由车站（机场）至工作地点或住宿地的出租车票各一张。

c)返回乘坐飞机的，由机场至市内的交通需乘坐机场大巴，特殊情况（深夜、携带重物、紧急等），可申请公司派车或乘坐出租车。

公司给予报销至住宅（或公司）直线距离的费用，但报销时需要特别注明。

7.4外地用餐补助外地用餐补助按实际出差天数，根据《境内出差费用细则》标准直接计发。

7.5通讯补助a)有长途费和漫游费或已办理长途套餐的按既定标准报销；b)无既定手机长途及漫游报销标准但又产生了长途、漫游费，按每日最高限额40元予以报销，超出部分自行承担。

c)无法打印正规发票的移动电话不得出差使用。

d)出差期间如发生其他费用（如：长途电话费、上网费、传真费），根据《境内出差费用细则》的通讯补助标准限额，凭支出的凭证直接计发。

7.6出差补助出差补助按实际出差天数，根据《境内出差费用细则》的标准直接计发。

7.7注意事项a)实际出差天数＝返达日期－出发日期；有效出差天数＝返回日期－抵达目的地日期；实际和有效出差天数由部门核准，部门总监签字。

b)两人以上同一性别的员工同时出差，需同住并按照该城市的双人住宿标准执行。

如无法合住报销时需说明原因，否则只按双人标准报销。

c)不同层级的员工出差，住宿及其交通工具可比照同行高层人员的标准。

d)如公司在出差地签有协议酒店，员工住宿一律由公司订房入住协议酒店。

8.境内出差费用细则 (单位: 人民币圆)适用级别住宿出差补助通讯补助规章文件修订日期实施日期：出差及公出管理办法第3页共5页住宿费日标准上限当地交通当地用餐Ⅰ类城市Ⅱ类城市元/日单人/日双人/日单人/日双人/日日标准上限日标准总监/经理280 300 200 220 30 50 0 30 部门主管240 280 180 200 30 40 20 30 业务骨干200 260 160 200 20 30 20 30 普通员工160 200 120 160 20 25 20 15 工人80 140 60 100 10 15 10 0a)表中Ⅰ类城市是指北京、上海、广州、深圳、杭州、大连、青岛、西安、南京等省会级城市，其它地区均为Ⅱ类城市。

b)津贴补助不分Ⅰ、Ⅱ类城市，一律按上述标准执行。

c)业务活动费用包括业务人员在北京及外地因公发生的招待费、应酬费、会务费等，以各部门业务方面的规定为准，总监（经理）签字确认。

9.境外出差9．1境外出差业务活动费用包括业务人员在境外因公发生的展览会门票、业务客户招待费、应酬费、会务费等，以各部门业务方面的规定为准，公司总经理签字确认。

9．2费用细则(除业务活动费外，单位: 欧元)住宿费日标准上限租车自驾城市公交当地用餐出差补助适用级别元/日单人/日双人/日元/日元/日/元日总监/经理80 100 50 10 25 0部门主管60 80 50 5 20 2业务骨干50 70 40 4 20 2 9．3交通费包括所在城市公共交通费用和租用车辆或自驾车费用。

9．4通讯费参照境内出差通讯管理办法执行，经公司总经理签字确认。

10.报销差旅费办法及注意事项.a)报销费用时，需在《差旅费报销单》上详细列明费用发生的原因。

公司和部门将会对此规章文件修订日期实施日期：出差及公出管理办法第4页共5页进行监督、核查，一旦发现不实之处，将根据奖惩条例予以处罚，情节严重者予以除名。

b)出差人员应于出差返回后7个工作日内填写《差旅费报销单》，附各有关正式发票，依出差核准顺序核准后，向出纳报销差旅费。

c)凡借支差旅费未于出差完毕后十个工作日内销账者，从当月薪资中扣还。

d)住宿费以正式住宿发票为报销依据，否则不予报销。

e)外省市交通费：按照实际出差天数在符合报销标准范围内，凭外省市有效发票报销。

f)如遇开业、展会、媒体发布会等对着装有严格要求的活动，与操作活动有直接关系的出差人员允许报销不超过住宿费10%的洗衣费用；g)出差时每连续工作6天可享有1天公休，每月最多有4天公休可计入实际出差天数内。

允许在外地存休，回京后倒休，但须经部门总监（经理）批准。

11.在外地休假原则.a)出差人员如果需要在外地享受年假、补休等假日，须在出差前提前请示部门总监（经理）同意并办理相关手续；在外休假期间不享受住宿报销、当地交通费报销及出差补助等。

b)工作人员趁出差,就近回家探亲办事，事先需经部门经理批准，否则按相应考勤管理规定惩戒。

其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费用, 多开支的部分由个人自理。

12.住宿费节约奖励措施.a)住宿费节约幅度＝（适用的住宿费报销标准－实际发生住宿费用）÷适用的住宿费报销标准× 100％b)当节约幅度≥50%时，出差补贴日标准增加20元，同时当地交通费日标准增加10元；c)当节约幅度＜50%并且≥30%时，出差补贴日标准增加10元，当地交通费日标准增加10元；如在亲友家借宿，公司可按其对应的住宿标准支付30%住宿费，但住宿费同样要准备发票，报销票据的特殊冲抵办法，须由部门总监签字后通知财务部。

d)长期出差超过一个月的必须在当地租房，超过十天的必须住公司安排的宿舍（要求事先与目的地联系安排好宿舍）；超过十天且目的地无法安排宿舍的，按常规住宿标准执行。

长期出差补助25元/日，按工作日计算，以当地打卡记录或部门总监（经理）签字考勤为准。

规章文件修订日期实施日期：出差及公出管理办法第5页共5页13.合理计划、严格控制，鼓励节约.a)公司对部门实行预算列支和费用控制，员工应主动节约控制费用，降低实际发生额。

b)节约和费用控制执行的好坏，是衡量经理及主管级人员的绩效考核指标之一。

年终部门将根据预算执行情况，对费用控制出色的部门或个人，进行相应的奖励。

14.公出各项费用报支标准.a)公出交通费用报销标准，仅适用于有业务交通补助的员工。

b)各部门员工外出办公，经部门总监（经理）批准，可以申请使用公务车辆。

如无公务车辆，需自己搭乘公共汽车，在业务交通补助限额内，按照实际发生凭票据报销。

c)加班交通费：加班至 22:00以后，经部门总监（经理）批准后，员工可以乘座出租车由加班地点返家，赁正式发票按照交通补助标准报销。

d)加班餐费标准：各部门员工经部门总监（经理）批准加班至 21：00后，可报销误餐费，标准为10元/人。

如加班时统一购餐的，由购餐人按标准报销，其他员工不得重复报销。

15.公出员工考勤管理.a)各部门员工外出，如在工作时间内返回，需回公司方可记考勤；如不回公司，需经部门经理或总监管核准。

b)未经核准擅自不归者，当日以旷工半日处理。

16.本制度自颁布之日起开始执行，解释权在行政后勤部。

浙江麦姆龙仪表有限公司费用报销管理办法第一条总则1.1制定目的为规范本公司员工出差及报销手续办理程序，确定相关费用报销标准，特制定本办法。

1.2 适用范围凡本公司员工费用核销事宜的办理应遵循本办法。

第二条借款2.1除市场部以外的公司其他人员每月借款金额不得超过1000元；市场部人员每月个人借款在5000以下。

2.2借款流程：借款人填写借款单→财务审核所借金额是否超标及上月借款有否清还，否则不予办理→总经理签字（总经理不在，副总签字）→出纳付款。

2.3借款无特殊情况必须在当月归还，否则从当月工资中扣回，实行当月借款当月还款。

第三条出差及报销流程3.1 出差人员须事先填写《出差申请表》，按程序完成审批手续；普通员工出差,由部门主管审核，总经理批准；否则财务事先不予借支，事后不予报销。

(总经理不在时以上批准程序,由副总经理签署批准意见)；出差基本上实行差旅费个人先垫付后报销制度，特殊情况(如出差时间过长等)方可按上述流程先向财务预支。

3.2 员工完成出差任务后，应在回到公司后的一周内填写《差旅费报销单》，送部门主管审批后，到财务处办理报销手续，报销差旅费，并结清借款。

《差旅费报销单》上需详细列出时间、路线、金额，并将真实、合法、有效的原始凭证分类粘贴，附在报销单后面。

3.3 报销按以下程序进行：出差人（普通员工）整理凭证→财务审核→部门主管审批→总经理审批→出纳付款；出差人（主管）整理凭证→财务审核→总经理审批→出纳付款。

第四条交通工具使用标准4.1 员工因公出差，可根据需要使用公共汽车、轮船（二等及以上舱位禁用）、火车（软卧禁用）等大众化水陆交通工具，经总经理批准，可使用公司的专车或乘坐国内民航飞机（经济舱）。

副总经理级（含）以上人员出差按实报销。

4.2 出差地相距400公里以上或汽车单程行驶时间需4小时以上，火车单程行驶时间需8小时以上的，可乘坐卧铺汽车或火车硬卧(无硬卧可改为软座)。

4.3 严禁超标、虚列虚报。

第五条差旅费报销标准5.1 伙食费报销标准5.1.1 员工出差期间的伙食补贴采用定额补贴：30元/天/人。

5.1.2 外出参加会议和其它（如会展等）大型活动，凡已支付会务费或非由本人支付食宿费用的，不享受出差伙食补贴。