一、项目总论项目名称：烟台市莱山区XXX石料厂可行性研究报告依据：《中华人民共和国矿产资源法》《中华人民共和国安全生产法》《烟台市莱山区XXX石料厂石灰岩矿区普查地质报告》项目提出的理由与依据：1、促进社会的发展和安置社会就业的需要2、为了满足市场的需求3、项目的建设有利于砂石市场的稳定运行4、项目的建设为当地的经济提供了有利条件5、有利于矿山废石的重复利用避免资源浪费二、市场分析目前我省、市内的石料产品主要用于房屋建筑、兴修公路、桥梁等。
石料产品的需求量大，市场销售情况好。
另外由于工程的多元性，石灰岩块石也占有一定的销售市场。
石灰岩产品的加工利用趋向主要是块状石灰石、精制石灰石，各种规格的碎石等。
烟台市莱山区矿产资源丰富，地理条件优越，交通便利。
再从莱山区房屋建筑、兴修公路、桥梁的趋向分析，石料产品近期、远期的需求量巨大，产品销路前景广阔。
该项目投资小，见效快，投资风险相对较小。
但其市场占有额较小，承受市场风险能力相对较弱，在生产中要发挥好船小好掉头的优势，一旦出现市场风险，要及时做好退出工作。
三、项目实施进度安排石料厂设备简单，可边建设边投产，能保证每年都能达到100%产量四、投资估算和资金筹措1、场地面积：3000m22、经营年限：5年3、总投资估算及资金来源（1）建设项目投资估算（2）流动资金估算租地：15000元/年*5年=7.5万元水电费：15000元/月柴油费：2 万元/月人员配备：场地工作人员3 名10000 元/年不可预见费：用为了防止其他事故的发生预留1万元作为预备费用（3）资金来源项目自有资金（资本金）107.7 万元，其余为银行贷款30 万元。
项目资产投资方面包括固定资产119.7 万元，其中20 万元为银行贷款，年利率为8%。
流动资金18 万元，其中10 万元为贷款，年利率6%。
（4）产品成本和费用估算依据（以100%经营负荷）统计为①进料：开山炸石及其他费用：2万元/月②全体员工薪酬共3万元/月③机械设备燃油费共2 万元/月④固定资产按直线折旧法折旧，折旧年限5年，预计净残值率为5%⑤递延资产按5年摊销⑥不可预见费1万元/月⑦产出石子成品50 元/m3，月生产6000m3,，共30万元/月，360万元/年，营业税率为20%，城乡建设维护费为4%，教育费附加税率为1%⑧所得税税率为25%⑨基准折现率为10%五、财务评价一、年销售收入和销售税金及附加估算其中年销售税金及附加按规定计取：正常年份销售税金及附加计算如下：（1）营业税= 销售收入* 营业税率= 360* 20% =72 万元（2）城乡建设维护税=72 * 4% =2.88万元（3）教育费附加= 72 * 1% =0.72万元销售税金及附加= 营业税+ 城市维护建设税+ 教育费附加=75.6万元二、产品成本估算（1）总成本费用（2）固定资产摊销和递延资产折旧固定资产为119万元，折旧年限5年，年折旧率19%。
其他资产为0.7万元，分5年平均摊销，每年摊销0.14万元（3）利润及利润分配表投资利润率 = 年利润总额/总资金⨯ 100%= 157.56/ 137.7⨯ 100% = 144%投资利税率 = 年利税总额/总资金×100%=（75.6+157.56）/137.7 ⨯ 100% =169 % 资本金利润率= 年利润总额/资本金总额×100%=157.56/107.7×100% =146%（4）借款利息计算三、财务盈利能力分析（1）全部投资财务现金流量根据该表计算以下财务评价指标：所得税后财务内部收益率（IRR）为 100%，财务净现值（i = 10%时）为 371.21万元，所得税前财务内部收益率为130%，财务净现值（i = 10%）为 506.69万元。
财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业要求；财务净现值均大于0，该项目在财务上是可以考虑接受的所得税后的静态投资回收期 0.97年，所得税前的投资回收期为0.76 年，均小于行业基准投资回收期，这说明项目投资能按时收回。
（2）资本金投资财务现金根据该表计算一下财务分析指标：自有资金财务内部收益率（IRR）为113 %；财务净现值（10%）为 357.44 万元。
四、清偿能力分析清偿能力是通过对“借款换本付息计算表”、”资金来源与运用表”、“资产负债表”的计算，考察项目计算期内隔年的财务状况及偿债能力，并计算资产负债率、流动比率、速动比率和固定资产投资借款偿还期。
（1）资金来源与运用表（2）资产负债表六、不确定性分析一、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：BEP =%100⨯--年销售税金及附加年可变总成本年产品销售收入年固定总成本=59.34/（360-67.5-75.6）*100%=27.4%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的27.4%，项目就可以保本。
从项目盈利及承受风险的角度出发，BEP（%）越小，则项目的盈利能力就越强，抗风险能力也就越强。
根据经验，当BEP（%）小于等于70%时，项目抵抗风险的能力相当强。
由此可见，该项目具备一定风险性。
二、敏感性分析基本方案财务内部收益率为100%。
考虑项目实施过程中的一些不定因素的变化，分别对全部投资现金流量建设投资，销售收入和经营成本作了提高10%和降低10%的单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析。
（1）建设投资+10%（2）建设投资-10%（3）经营成本+10%（4）经营成本-10%（5）销售收入+10%（6）销售收入-10%（7）敏感性分析表从表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响净现值及投资回收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感，建设投资次之，经营成本最低。
敏感性分析图见下图：对NPV的影响七、结论及提议本项目投资小但收益高，说明市场空缺大，供不应求。
该项目投资小，见效快，投资风险相对较小。
但其市场占有额较小，承受市场风险能力相对较弱，在生产中要发挥好船小好掉头的优势，一旦出现市场风险，要及时做好退出工作。
目录第一章总论 ........................................................ 错误!未定义书签。
第一节项目名称及承办单位 .............................. 错误!未定义书签。
第二节可行性研究的依据 .................................. 错误!未定义书签。
第三节可行性研究范围 ...................................... 错误!未定义书签。
第四节研究工作概况 .......................................... 错误!未定义书签。
第五节主要技术经济指标 ................................. 错误!未定义书签。
第六节可行性研究结论 ...................................... 错误!未定义书签。
第二章项目提出的背景及建设的必要性 ......... 错误!未定义书签。
第一节项目提出的背景 ...................................... 错误!未定义书签。
第二节项目建设的必要性 .................................. 错误!未定义书签。
第三章建设条件及建设地址 ............................. 错误!未定义书签。
第一节建设条件 .................................................. 错误!未定义书签。
第二节用地面积的确定 ...................................... 错误!未定义书签。
第三节场址选择 .................................................. 错误!未定义书签。
第四章建设规模和建设内容 ............................. 错误!未定义书签。
第一节规划建设的指导思想和目标 .................. 错误!未定义书签。
第二节建设规模及主要内容 ........................... 错误!未定义书签。
第五章规划布局与方案 ..................................... 错误!未定义书签。
第一节规划设计方案.................................................................. 错误!未定义书签。
第二节设计方案 ............................................................................ 错误!未定义书签。
第六章环保与节能 ............................................. 错误!未定义书签。
第一节环境质量、排放、标准 .......................... 错误!未定义书签。
第二节环境保护 .................................................. 错误!未定义书签。
第七章节约用地 .................................................. 错误!未定义书签。
第八章建设项目招标方案 ................................. 错误!未定义书签。
第九章投资估算及资金筹措 .............................. 错误!未定义书签。
第一节估算依据及编制说明 .............................. 错误!未定义书签。
第二节投资估算 .................................................. 错误!未定义书签。
第三节资金筹措 .................................................. 错误!未定义书签。